Fraudes Contábeis

Fraudes Contábeis

Como solicitado na primeira parte desse macro estudo abrangindo o setor contábil, foi iniciada uma pesquisa sobre fraudes contábeis e constatado, segundo estudos, que não é só as empresas de pequeno porte estão vulneráveis a esse tipo de problema, pelo contrário, existem várias empresas, organizações e instituições que sofrem fraudes contábeis.

Segundo o site o globo, publicado 03/07/2012, em Tóquio, o ex presidente Tsuyoshi Kikukawa e dois ex executivos da Olympus, fortam afastados e condenados a prisão por fraude contábil pela Corte do Distrito Financeiro de Tóquio. Ambos receberam sentença de três anos, a empresa foi notificada e punida com multa de aproximadamente U$$ 7 milhões de dólares.

Já no ano de 2012, os três se declararam réus por encobrir perdas que chegaram até U$$1,7 bilhões de dólares na contabilidade da companhia. De acordo com estudos e pesquisas esse sendo um dos maiores escândalos financeiros do Japão, os três deverão cumprir as sentenças em liberdade.

Outro caso que ainda mais recente, é o da Rede Globo de televisão, que segundo site Jornal contábil, nessa semana admitiu através de nota divulgada, que a Receita Federal havia multado a empresa após ser constatado uma fraude milionária na contabilidade. Através de comunicado oficial, a Rede Globo de comunicação confirmou a notificação de mais de $ 270 milhões à Receita Federal, em 2006

Segundo a Receita Federal, as multas ocorreram em função de processos irregulares durante operação de compra de direitos exclusivos de transmitir a Copa do Mundo de 2002. No entanto, entre outros reflexos como juros de mora (R$ 157 mil) e imposto não pago (R$ 183 milhões) mais multa de R$274 milhões, soma um total de mais de R$615 milhões.

A manobra a qual deu o desencadeamento para fraude, foi elaborada em uma compra dos direitos sobre a tal rubrica “investimentos e participação societária no exterior”, onde foram feitas inúmeras transferências em dólares para as Ilhas Virgens Britânicas, local conhecido como paraíso fiscal.

A Receita Federal investigou e constatou a estratégia contábil aplicando a multa, que segundo a emissora já teria pago.

Segundo Feltrin (apud site Jornal Contábil) “A Receita Federal entendeu que houve erro ou sonegação, não aceitou as justificativas contábeis e fez a cobrança. ‘A pessoa jurídica realizou operações simuladas, ocultando as circunstâncias materiais do fato gerador de imposto de renda na fonte’, afirma página do processo 0719000/0409/2006, obtida pelo blog de Rosário”.