Projeto de Viabilidade Econômica e Financeira

8. Projeto de viabilidade Econômica e Financeira

a. Investimentos

Necessitamos como investimento, algumas obras de adequação em 16m² de uma cozinha com azulejo, pisos e balcões. Necessitamos comprar alguns equipamentos para a produção. Já possuímos alguns deles, como assadeiras, batedeiras, mas é importante o investimento em outros para a ampliação do negócio. Serão necessárias também mesas de mármores e prateleiras grandes, para guardar as matérias primas. Precisamos investir em projeto de Desenvolvimento de Embalagem, pois como citamos anteriormente, ajudarão a vender nossos produtos.

Item Discriminação Unid. Quant. Valor unit. R$ Valor total R$

Obras civis

Adequação (16m²) da Cozinha R$ 10.000,00

Maquinas e equipamentos

Forno à gás 1 Unidade R$ 850,00 R$ 850,00

Liquidificador Industrial 1 Unidade R$ 300,00 R$ 300,00

Assadeiras de Alumínio 2 Unidade R$ 30,00 R$ 60,00

Batedeira 1 Unidade R$ 500,00 R$ 500,00

Geladeira 1 Unidade R$ 1.200,00 R$ 1.200,00

Balança de Cozinha 1 Unidade R$ 500,00 R$ 500,00

Botijão de gás 4 Unidades R$96,00 R$384,00

Equipamentos de informática 1 Unidade R$2.000,00 R$2.000,00

Total de Máquinas e Equipamentos R$ 5.794,00

Instalações, Montagem e Fretes

Móveis e Utensílios

Mesas de Mármores 1 Unidade R$ 500,00 R$ 500,00

Talheres Varias Unidade R$ 100,00 R$ 100,00

Projetos de Desenvolvimento de Embalagem

Lote Inicial 2500 Unidade R$ 0,26 R$ 650,00

Custos fixos iniciais

Aluguel 1 Mês R$300,00 R$300,00

Mao-de-obra 1 Mês R$500,00 R$500,00

TOTAL R$ 17.936,00

b. Custos

Em relação aos custos, teremos como Custos Fixos: depreciação de 20% sobre os móveis e equipamentos, o telefone que utilizaremos na captação e prospecção de clientes, e investimentos em Marketing. Como Custos

Variáveis, termos os custos de matéria prima, que chega à 50% do faturamento, mais energia elétrica, gás, água. Abaixo, um demonstrativo dos custos.

Valor ( R$ )

Discriminação Média Mensal Anual

1. Custos Fixos

Telefone R$ 40,00 R$ 480,00

Aluguel R$ 300,00 R$ 3.600,00

Conta de energia R$ 100,00 R$ 1.200,00

Conta de agua R$ 40,00 R$ 480,00

Pro labore R$ 980,00 R$ 11.976,00

Depreciação – 20% dos investimentos R$ 200,00 R$ 2.400,00

Salario dos funcionários R$ 2.994,00 R$ 35.928,00

Total dos Custos Fixos R$ 4.654,00 R$ 55.848,00

2. Custos Variáveis

Matéria prima / produtos R$ 4.500,00 R$ 54.000,00

Gás R$ 384,00 R$ 4.608,00

Horas extras R$ 500,00 R$ 6.000,00

Total dos Custos Variáveis R$ 5.384,00 R$ 64.608,00

3. Custo Total ( 1 + 2 ) R$ 10.038,00 R$ 120.456,00

c. Plano de Produção, vendas e faturamento

Esse item foi destacado anteriormente neste plano. Repetiremos abaixo, apenas as tabelas resultantes do Plano.

Quantidades

Produtos/Serviços Média mensal Anual

Bolo recheio de chocolate Unidade 2.000 24.000

Bolo recheio de creme Unidade 2.000 24.000

Bolo recheio de maracujá Unidade 2.000 24.000

Total 6.000 72.000

Quantidades

Produtos/serviços Unidade Participação% Média mensal Anual

Dentro da universidade

Bolo recheio de chocolate Unidade 1.200 14.400

Bolo recheio de creme Unidade 1.200 14.400

Bolo recheio de maracujá Unidade 1.200 14.400

SubTotal 60% 3.600 43.200

Fora da universidade

Bolo recheio de chocolate Unidade 800 9.600

Bolo recheio de creme Unidade 800 9.600

Bolo recheio de maracujá Unidade 800 9.600

SubTotal 40% 2400 28.800

Total 100% 6.000 72.000

FATURAMENTO Quantidades Valor ( R$ )

Produtos/serviços Unid. Preço unitário Média Mensal Anual Média mensal Anual

Bolo recheio de chocolate Unidade R$ 3,00 2.000 24.000 R$ 6.000,00 R$ 72.000,00

Bolo