A Importância do VaR Operacional

AVM Faculdade Integrada

Controladoria e Finanças Corporativas

Rodrigo Carlos Vieira

APLICAÇÃO DO VAR NO RISCO OPERACIONAL

São Paulo/SP

2016

AVM Faculdade Integrada

Controladoria e Finanças Corporativas

Rodrigo Carlos Vieira

APLICAÇÃO DO VAR NO RISCO OPERACIONAL

Projeto de pesquisa apresentado à

AVM Faculdade Integrada como parte integrante

do conjunto de tarefas avaliativas da disciplina

Metodologia da Pesquisa e da Produção Científica.

Róbison Gonçalves de Castro

São Paulo/SP

2016

SUMÁRIO

Introdução..........................................................................................4

Tema..................................................................................................5

Problema.............................................................................................5

Justificativa.........................................................................................5

Objetivo............................................................................................5

Objetivo geral.....................................................................................5

Objetivos Específicos...........................................................................5

Revisão da Literatura...........................................................................6

Metodologia.......................................................................................7

Referências Bibliográficas.....................................................................8

1. INTRODUÇÃO

Com o aumento das exigências do Banco Central do Brasil, órgão regulador das instituições financeiras no Brasil, pequeno e médios bancos e cooperativas de crédito são exigidos praticamente com as mesmas regras onde se obriga a implantação de área de gestão de riscos, incluindo a de Risco Operacional.

Risco Operacional é a probabilidade perda (mensuração) oriunda de falhas em processos, sistemas e pessoas, ou seja, é a obrigação de uma modelagem na base de perdas operacionais.

Para isso, é necessário ter bases bem populadas em diversas categorias que exige a resolução 3.380/06 em seu artigo 2º. Ocorre que pequenas e médias instituições financeiras, não possuem grandes bases de perdas e sentem dificuldades para implantar modelos preditivos para essa estrutura.

Esta presente monografia esta focada na apresentação de um modelo que seja flexível e possível de implantação do VaR na estrutura de risco operacional com base pouco populadas.

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1. Tema

Aplicação do VaR no Risco Operacional

1. Problema

Como conseguir aderência estatística em uma base de perdas com população com um comportamento histórico sazonal?

1. Justificativa

Pequenas e médias instituições financeiras, possuem uma base de perdas operacionais pequena estatisticamente, ou seja, com baixa população de dados encontrando dificuldades de executarem modelagens robustas em suas distribuições empíricas. Com a aplicação de um modelo flexível de forma rápida e mensal, pequenas bases populacionais poderão adotar o modelo e ter segurança em suas estimativas de perdas, podendo inclusive, realizar validações também na periodicidade mensal.

1. Objetivos:

1. Objetivo geral: Demonstrar a aplicação do modelo utilizando uma base real e sazonal de perdas operacionais.

1. Objetivos específicos: Solidificar no mercado financeiro, especificamente em instituições financeiras, um método flexível, que visa possibilitar alternativas para avaliar de forma independente as curvas de frequência e severidade. Com esse método, pequenas instituições financeiras poderão concluir estimar as perdas operacionais de sua organização.

1. REVISÃO DE LITERATURA

Conforme a resolução 3.380/06 do Banco Central do Brasil, define-se como risco operacional a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de falha, deficiência ou inadequação de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos.

Segundo o Novo Acordo de Basiléia, foram definidos quatro modelos para fins de alocação de capital para Risco Operacional, que são: The Basic Indicator Approach (BIA), The Standartsied Approach (TSA) The Alternative Standartsied Approach (ASA) e Advanced Standartsied Approach.