Gestão estratégica do risco de crédito

 Aula-tema: Administração estratégica do risco de crédito

Passo 2

 Consulta para analise de crédito de Pessoa Jurídica

A análise de crédito para pessoa jurídica é utiliza geralmente o CNPJ da empresa, através do Serasa Experian, que utiliza como base o maior banco de dados do país, e a mais avançada tecnologia de crédito. Oferecendo segurança na concessão de crédito pela confirmação dos dados cadastrais e pela análise econômico-financeira da empresa e informando sua atividade no mercado. Somente com a análise acurada dessas informações é possível conceder um limite de crédito preciso para os negócios, podendo customizar o cálculo do limite de crédito de acordo com as regras de negócio da sua empresa, obtendo um limite totalmente aderente à sua política de crédito.

 Consulta de analise de crédito de Pessoa Física

O processo de análise de crédito para pessoa física visa identificar os riscos para a organização que está concedendo o crédito, evidenciar conclusões quanto à capacidade de repaga mento do tomador e fazer recomendações sobre o melhor tipo de empréstimo a ser concedido. Esta analise, ocorrerá conforme as necessidades do solicitante e dentro de um nível de risco aceitável, a partir de documentação apresentada e análise da mesma, objetivando a maximização dos resultados da instituição.

Além disso, a análise subjetiva de crédito não é um exercício que visa ao cumprimento de disposições normativas, mas tem por objetivo chegar a uma decisão clara sobre a concessão ou não do crédito ao solicitante. Porém, o processo de análise subjetiva, como o próprio nome diz, não é uma ciência exata, podendo existir inúmeras soluções para cada situação de concessão, sendo certo que a análise pode fazer emergir opções durante o processo decisório.

A análise de crédito é um processo organizado a fim de reunir e montar todos os fatos que conduzem ao problema, determinar as questões e suposições relevantes para a tomada de decisão, analisar e avaliar os fatos levantados e desenvolver uma decisão a partir das alternativas funcionais e aceitáveis. Portanto, o processo de análise de crédito para pessoa física baseia-se na qualidade das informações obtidas e nas decisões decorrentes. Essas decisões devem ser práticas e viáveis dentro de um modelo funcional adaptado à realidade da organização.

Além disso, em qualquer situação de análise de crédito, há três etapas distintas a percorrer:

 Análise retrospectiva: avaliação do desempenho histórico do tomador potencial, analisando os riscos inerentes ao mesmo e como foram contornados. Este processo visa a identificar fatores na atual condição do tomador que possam dificultar o pagamento da divida;

 Análise de tendências: projeção da condição futura do tomador do crédito, a fim de avaliar o nível de endividamento suportável e o quão oneroso será o crédito que se espera obter; e

 Capacidade creditícia: a partir do grau de risco que o tomador apresenta e a projeção do seu nível de endividamento futuro, avaliar a capacidade creditícia do tomador, ou seja, qual a quantia de capital que ele poderá obter junto ao credor.

Para que ocorra uma análise minuciosa de risco da operação de concessão de crédito à pessoa física, é preciso passar por algumas fases distintas durante o processo. Santos (2006) define seis fases para este processo, conforme quadro a seguir:

 Análise cadastral;

 Análise de idoneidade;

 Análise financeira;

 Análise de relacionamento;

 Análise patrimonial; e

 Análise de Sensibilidade.

O autorizador de crédito Serasa Experian, é uma plataforma que pode ser utilizada por empresas de qualquer porte ou segmento para analisar as condições de crédito de cada cliente – pessoa física ou jurídica – com a profundidade necessária, de acordo com o valor da operação e o grau de risco envolvido, por meio de políticas de crédito totalmente parametrizáveis, padronizando a tomada de decisão na concessão do crédito.

Passo 3

Nome da Empresa: Miranda Design

Localização: Matriz- Av. Dom Pedro I, 1783 – Santo André – SPCEP: 09130-410

Unidade Mogi das Cruzes: Rua Presidente Rodrigues Alves, 80 – Mogi das Cruzes – SP CEP: 08710-170

Segmento: Móveis Planejados

Porte/ Tamanho: Limitada Micro Empresa

Produtos comercializados: Móveis para cozinha, quarto, salas, banheiro, escritórios.

Publico alvo: Cliente classe A e B.

Nome/ Cargo/ Contato: Cleber Miranda- Proprietário (4316-6732)

Documentos necessários para análise de credito de Pessoas Físicas:

A empresa solicita apenas a folha de cheque do cliente, caso seja aprovada, solicita-se RG ou CPF e comprovante de endereço.

Documentos necessários para análise de crédito de Pessoas Jurídicas:

A empresa solicita o CNPJ e o contrato social.

Passo 4

Cadastro Pessoa Física

Nome:

Data Nascimento:

RG: CPF:

Filiação (mãe):

Pai:

Renda mensal:

Endereço:

Telefones:

Cópias dos documentos citados à cima.

Cadastro Pessoa Jurídica

Ficha Cadastral

Razão Social:

CNPJ:

Proprietário/Sócios:

Renda mensal:

Endereço:

Telefones:

Referências Comerciais:

Informações Bancárias:

Com base em pesquisas realizadas, concluímos que para consulta de análise de crédito de pessoas físicas a pesquisa deve ocorrer de forma mais minuciosa; já por sua vez análise de Pessoa Jurídica com o CNPJ da empresa obtém todas as informações da empresa, proprietário e se no caso houver seus sócios.

Cada empresa pode seguir suas normas para análise de crédito, uma vez que algumas empresas exigem uma pesquisa detalhada com diversos documentos e comprovantes. Outras empresas, como por exemplo, no caso da Miranda Designer, solicita a análise de crédito de forma mais resumida, porém com uma pesquisa interna bem desenvolvida.

Aula-tema: Ferramentas de administração de Carteiras de Crédito

Passo 1

Passo 2

Necessidade de capital de giro

Através do calculo dos ativos (duplicatas a receber + estoque) – passivo (contas a pagar), chegou-se ao valor médio de R$7.777,80, valor calculado com base na média dos ativos e passivos do ano 1 e 2.

Ano 1 = R$ 7.347,75

Ano 2 = R$ 7.726,50

Saldo de Tesouraria

No Ano 1 = R$7.575,00.

No Ano 2 = R$7.967,00.

Capital Circulante Líquido

Para se chegar ao CCL faz-se a diferença entre o Ativo Circulante e o Passivo Circulante, caso o resultado seja positivo, esse é o valor do Capital Circulante Líquido, caso seja negativo, denomina-se Capital Circulante Líquido Negativo ou emprestado.

Ano 1 = 14.027,00 – 6.452,00 = 7.575,00

Ano 2 = 14.560,00 – 6.593,00 = 7.967,00

Capital de Giro Próprio

É dado pela formula:

CGP=Patrimônio Liquido-(Ativo Permanente - Realizável a Longo Prazo)

Ano 1 = 13.492,00 – (5.820,00 – 97,00) = R$ 7.769,00

Ano 2 = 13.547,00 – (5.475,00 – 106,00) = R$ 8.178,00

Exigível a longo prazo

No exigível a longo prazo estão as obrigações exigidas e os encargos estimados, cujos prazos estabelecidos ou esperados, situação após o término do exercício subsequente à data do levantamento dos Balancetes.

Ano 1 – R$6.593,00

Ano 2 – Não possuí informações do ano 3.

Termômetro da Situação Financeira (TSF)

Formula: TSF=Saldo de Tesouraria / Necessidade de Capital de Giro

Ano 1 = 0,97

Ano 2 = 1,02

Passo 3

Pontos Positivos: Termômetro Financeiro com resultados positivos, caracterizando situação favorável. Possui capital de giro.

Pontos Negativos: Capital de giro disponível abaixo do ideal recomendado.

Resultados Líquidos em ambos os anos muito baixo, mostrando que o orçamento da empresa se encontra equilibrado, mas com tendências de ficar negativo no Ano 3.

Analisando os dados financeiros apresentados e dos pontos como Capital de Giro, calculo de saldo de tesouraria entre outros, que a empresa Ecomadeiras Anhaguera Ltda é uma empresa que possui plenas condições de arcar com seus compromissos de pagamento. Apesar das informações apresentadas já servirem de argumento positivo para a concessão de crédito a empresa, uma avaliação utilizando a ferramenta Credit Scoring deve ser utilizada de maneira a seguir o protocolo padrão de analise de crédito.