PORTFOLIO DE CONTABILIDADE II
Por: 1486 • 17/4/2015 • Trabalho acadêmico • 1.902 Palavras (8 Páginas) • 379 Visualizações
UNIVERSIDADE DE FRANCA UNIFRAN. |
Portfólio de Contabilidade Geral II |
Aluno: Franciela Otilia de Souza Código 1284210
Curso: Administração á Distância 2º Semestre Franca/SP.
Disciplina: Contabilidade Geral II.
Professora: Téssia Berber Teixeira Maranha.
EMPRESA COMERCIAL S.A.
RAZONETES DE 31/12/2011
ATIVO
CAIXA | |
5.000,00 | |
| |
5.000,00 |
BANCOS | |
50.000,00 | |
| |
50.000,00 |
APLICAÇÕES FINANCEIRAS | |
720.000,00 | |
| |
720.000,00 |
DUPLICATAS À RECEBER | |
350.000,00 | |
| |
350.000,00 |
ESTOQUE DE MERCADORIAS | |
950.000,00 | |
| |
950.000,00 |
CONTAS À RECEBER LONGO PRAZO | |
50.000,00 | |
| |
50.000,00 |
MÓVEIS E UTENSÍLIOS | |
540.000,00 | |
| |
540.000,00 |
COMPUTADORES E PERIFÉRICOS | |
226.000,00 | |
| |
226.000,00 |
VEÍCULOS | |
55.000,00 | |
| |
55.000,00 |
MARCAS | |
35.000,00 | |
| |
35.000,00 |
PATENTES | |
55.000,00 | |
| |
55.000,00 |
PASSIVO 31/12/2011
FORNECEDORES | |
1.150.000,00 | |
| |
1.150.000,00 |
EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS | |
323.934,00 | |
| |
323.934,00 |
SALÁRIOS E ENCARGOS À PAGAR | |
180.000,00 | |
| |
180.000,00 |
IMPOSTOS À RECOLHER | |
175.000,00 | |
| |
175.000,00 |
IR E E CSSL À RECOLHER | |
26.066,00 | |
| |
26.066,00 |
CONTAS À PAGAR | |
178.000,00 | |
| |
178.000,00 |
EMPRESTIMOS E FIANCIAMENTOS A LONGO PRAZO | |
650.000,00 | |
| |
650.000,00 |
DEPRECIAÇÃO ACUMULADA | |
58.000,00 | |
| |
58.000,00 |
CAPITAL SOCIAL | |
300.000,00 | |
| |
300.000,00 | |
PREJUÍZOS ACUMULADOS | |
5.000,00 | |
| |
5.000,00 |
EMPRESA COMERCIAL S.A
SALDO INICIAL | BALANCETE DE VERIFICAÇÃO 31/12/2011 |
| SALDO FINAL | |||
CONTA | DEVEDOR | CREDOR | DÉBITO | CRÉDITO | DEVEDOR | CREDOR |
CAIXA | 5.000,00 | 5.000,00 | ||||
BANCOS | 50.000,00 | 50.000,00 | ||||
APLICAÇÕES | 720.000,00 | 720.000,00 | ||||
DUPLICATAS Á RECEBER | 350.000,00 | 350.000,00 | ||||
ESTOQUES | 950.000,00 | 950.000,00 | ||||
VEICULOS | 55.000,00 | 55.000,00 | ||||
MOVEIS E UT. | 540.000,00 | 540.000,00 | ||||
COMPUTADORES | 226.000,00 | 226.000,00 | ||||
CONTAS A RECEBER | 50.000,00 | 50.000,00 | ||||
MARCAS | 35.000,00 | 35.000,00 | ||||
PATENTE | 55.000,00 | - | 55.000,00 | |||
DEPRECIAÇÃO | (-58.000,00) | - | (-58.000,00) | |||
FORNECEDORES | 1.150.000,00 |
| - | 1.150.000,00 | ||
EMPRESTIMOS | 323.934,00 | 323.934,00 | ||||
SALÁRIOS | 180.000,00 | 180.000,00 | ||||
IMPOSTOS A RECOLHER | 175.000,00 | 175.000,00 | ||||
IR E CSSL A RECOLHER | - | 26.066,00 | ||||
CONTAS A PAGAR | 178.000,00 | 178.000,00 | ||||
EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO | 650.000,00 | 650.000,00 | ||||
CAPITAL | 300.000,00 | 400.000,00 | 300.000,00 | |||
PREJUÍZOS | 5.000,00 | -(5.000,00) | ||||
Soma: |
| 2.978.000,00 | 2.978.000,00 | |||
RAZONETES DE 31/12/2012
ATIVO
CAIXA | |
5.000,00 | 300,00 |
4.700,00 | |
BANCOS | |
50.000,00 | 350.000,00 |
850.000,00 | 200.000,00 |
300.000,00 | 130.000,00 |
30.000,00 | |
26.0066,00 | |
1.200.000,00 | 736.066,00 |
463.934,00 |
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