ATPS – Auditoria

EXTRATO BANCÁRIO

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO

30/11/X2 Saldo transportado 118.600

01/12/X2 Ch. n.º 11.711 6.100 112.500

Ch. n.º 11.708 9.000 103.500

Ch. n.º 11.709 9.500 94.000

Ch. n.º 11.712 5.000 89.000

02/12/X2 Depósito 8.000 97.000

Ch. n.º 11.713 4.000 93.000

Ch. n.º 11.714 3.000 90.000

20/12/X2 Depósito 6.000 96.000

Depósito 4.000 100.000

Ch. n.º 11.715 1.000 99.000

Ch. n.º 11.716 5.500 93.500

28/12/X2 Depósito 10.000 103.500

Ch. n.º 11.719 9.500 94.000

Depósito 12.000 106.000

31/12/X2 Depósito 12.500 118.500

Depósito 15.000 133.500

Ch. n.º 11.720 3.000 130.500

Ch. n.º 11.723 8.500 122.000

ATPS – Auditoria –

Etapa 1- Passo 3

PAPEL DE TRABALHO

Cia. Alfa

Data de Recebimento: ____/_____/______

Funcionário Interno: __________________

Responsável:________________________

Conferido por:______________________

EXTRATO BANCÁRIO

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO

30/11/X2 Saldo transportado 118.600

01/12/X2 Ch. n.º 11.711 6.100 112.500

Ch. n.º 11.708 9.000 103.500

Ch. n.º 11.709 9.500 94.000

Ch. n.º 11.712 5.000 89.000

02/12/X2 Depósito 8.000 97.000

Ch. n.º 11.713 4.000 93.000

Ch. n.º 11.714 3.000 90.000

20/12/X2 Depósito 6.000 96.000

Depósito 4.000 100.000

Ch. n.º 11.715 1.000 99.000

Ch. n.º 11.716 5.500 93.500

28/12/X2 Depósito 10.000 103.500

Ch. n.º 11.719 9.500 94.000

Depósito 12.000 106.000

31/12/X2 Depósito 12.500 118.500

Depósito 15.000 133.500

Ch. n.º 11.720 3.000 130.500

Ch. n.º 11.723 8.500 122.000

Lançamentos Contábeis de Ajuste:

-Lançado no Razão Analítico os cheques nº11.708 (9.000,00) e nº11.709 (9.500,00), no mês de dezembro conforme extrato bancário do dia 1/12, porém estavam lançados no mês de novembro.

-Lançado no Razão Analítico o cheque nº11.715 (1.000,00), pois o mesmo não havia sido lançado.

-Realizado um estorno no dia 28/12 na conta bancária devido à um depósito indevido no valor de R$ 12.000,00.

-Alterados no lançamento da Razão os cheques nº11.717 (4.500,00), nº11.721 (2.500,00) e nº11.722 (3.500,00) e também o depósito de R$ 11.000,00, pois só apareceram no extrato bancário dia 2/01

Lançamentos Contábeis de Ajuste:

-Lançado no Razão Analítico os cheques nº11.708 (9.000,00) e nº11.709 (9.500,00), no mês de dezembro conforme extrato bancário do dia 1/12, porém estavam lançados no mês de novembro.

-Lançado no Razão Analítico o cheque nº11.715 (1.000,00), pois o mesmo não havia sido lançado.

-Realizado um estorno no dia 28/12 na conta bancária devido à um depósito indevido no valor de R$ 12.000,00.

-Alterados no lançamento da Razão os cheques nº11.717 (4.500,00), nº11.721 (2.500,00) e nº11.722 (3.500,00) e também o depósito de R$ 11.000,00, pois só apareceram no extrato bancário dia 2/01

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