Plano Financeiro
Por: cassiojnrosa • 8/6/2015 • Trabalho acadêmico • 1.559 Palavras (7 Páginas) • 168 Visualizações
PLANO FINANCEIRO
Para a elaboração do plano financeiro foram conside
rados três cenários
diferentes.
Através da análise destes cenários serão feitas as
conclusões sobre a
viabilidade do empreendimento.
Investimento Inicial
Independente do cenário, o investimento inicial é o
mesmo, e pode ser
explicitado pelas tabelas abaixo.
Para as demandas estimadas nos cenários propostos,
esta estrutura torna
a operação perfeitamente viável. Caso haja uma dema
nda superior, podem ser
necessários ajustes nos investimentos.
Máquinas/Equipamentos
Chapa 1.000,00
Prensa 400,00
Coifa 1.800,00
Exaustor 400,00
Fritadeira
700,00
2 Freezers
2.000,00
2 Geladeiras
1.600,00
Outros
500,00
Sub-total
8.400,0
Obras Civis
Reforma
4.000,00
Sub-total
4.000,00
Obras Civis
Tabela 6: Instalações
Condicionadores de ar
3.000,00
Sub-total
3.000,00
Instalações
Tabela 7: Despesas Pré-Operacionais
Aluguel adiantado 2.000,00
Outras despesas pré-operacionais
1.000,00
Sub-total
3.000,00
Despesas Pré-Operacionais
Tabela 8: Móveis e Utensílios
12 mesas 2.040,00
48 cadeiras 2.880,00
Balcão
750,00
Móveis cozinha 900,00
Outros
500,00
Sub-total
7.070,00
Móveis/Utensílios
Tabela 9: Treinamento
Chapista
200,00
Atendente
200,00
Sub-total
400,00
Treinamento
Tabela 10: Outros
TI
500,00
Comunicação
5.000,00
Sub-total
5.500,00
Investimento Inicial
USOS
(Investimento fixo) R$
Máquinas/equipamentos 8.400,00
Móveis/utensílios
7.070,00
Obras civis
4.000,00
Outros
5.500,00
Instalações 3.000,00
Despesas Pré-Opeacionais 3.000,00
Treinamentos
400,00
Sub-total (Investimento fixo)
31.370,00
Capital Giro (Invest. financeiro)
5.000,00
Total
36.370,00
Fontes de Recursos
Os recursos próprios a serem alocados no empreendim
ento serão de R$
18.170. Será contratado junto à Caixa Federal um PR
OGER Pessoa Jurídica
no valor de R$ 10.000,00. a ser pago em 12 meses, c
om prestações mensais
de R$ 918. Os R$ 8.200 de parcelamento são referent
es a compras de
algumas máquinas, equipamentos, móveis e outros, qu
e podem ser parcelados
em até 10 vezes sem juros no comércio, resultando e
m parcelas fixas de R$
820 mensais durante 10 meses.
Fontes
Recursos Próprios 18.170,00
Recursos de Terceiros
18.200,00
Parcelamentos
8.200,00
Bancos
10.000,00
Total
36.370,0
Capital de giro
Por se tratar de uma empresa que utilizará os mesmo
s alguns
fornecedores dos quais já é cliente e de uma operaç
ão em que se compra a
prazo e se vende à vista, a necessidade de capital
de giro é nula, pois o ciclo
operacional é menor do que o ciclo financeiro. Assi
m, não há necessidade de
cobertura de capital para a operação. Para o início
das atividades e por
precaução, foi alocada no orçamento uma verba de R$
5.000,00 de capital de
giro
Mão-de-Obra
Os custos com mão-de-obra foram estimados conforme
a tabela 13. Foi
considerada uma inflação de 5% ao ano tanto para sa
lários como para os
benefícios oferecidos pela empresa.
A mão-de-obra estimada atende às projeções de deman
da estabelecidas
para os três cenários propostos. Caso haja uma dema
nda superior, pode haver
ajustes na estrutura e nos custos de mão-de-obra.
Mão-de-Obra
Função
Qt.
Salário
Total
Qt.
Salário
Total
Qt.
Salário
Total
Qt.
Salário
Total
Qt.
Salário
Total
Gerente/Caixa 1 900,00
900,00
1 945,00
945,00
1 992,25
992,25
1 1.041,86
1.041,86
1 1.093,96
1.093,96
Chapista 1 700,00
700,00
1 735,00
735,00
1 771,75
771,75
1 810,34
810,34
1 850,85
850,85
Atendente 2 700,00
1.400,00
2 735,00
1.470,00
2 771,75
1.543,50
2 810,34
1.620,68
2 850,85
1.701,71
Auxiliar de cozinha
1
500,00
500,00
1
525,00
525,00
1
551,25
551,25
1
578,81
578,81
1
607,75
607,75
Soma
3.500,00
3.675,00
3.858,75
4.051,69
4.254,27
Encargos sociais
40%
1.400,00
40%
1.470,00
40%
1.543,50
40%
1.620,68
40%
1.701,71
Benefícios
1.125,00
1.181,25
1.240,31
1.302,30
...