DIAGRAMA DO DINHEIRO

SUMÁRIO

1. INTRODUÇÃO....................................................................4

2. DESENVOLVIMENTO........................................................5

2.1 PLANILHA FLUXO DE CAIXA..........................................5

3. TRABALHO DE CAMPO....................................................9

4. CONCLUSÃO....................................................................10

5. REFERÊNCIAS..................................................................11

1. INTRODUÇÃO

Neste trabalho vamos evidenciar a importância de um fluxo de caixa bem feito em uma empresa. Que com ele temos o planejamento financeiro nas mãos, tendo informações confiáveis, pois o fluxo de caixa é um instrumento de controle importante em tomadas de decisões. Eficaz para solucionar ou minimizar problemas futuros. A manutenção de uma liquidez confortável e com seus resultados satisfatórios são uma série de decisões e atitudes tomadas diariamente.

2. DESENVOLVIMENTO

2.1 PLANILHA DE FLUXO DE CAIXA

Fluxo de Caixa da Meta Soluções

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA R$ 5.904,00 R$ 6.268,80 R$ 6.498,90 R$ 7.389,00 R$ 6.434,10 R$ 5.244,00

COM 30 DIAS R$ 9.643,20 R$ 10.239,04 R$ 10.614,87 R$ 12.068,70 R$ 10.509,03

COM 60 DIAS R$ 4.132,80 R$ 4.388,16 R$ 4.549,23 R$ 5.172,30

EM CARTEIRA R$ 4.750,00 R$ 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS R$ 5.263,16

TOTAL PAGAMENTOS R$ 10.654,00 R$ 16.802,00 R$ 20.870,74 R$ 22.392,03 R$ 23.052,03 R$ 26.188,49

PAGAMENTOS

FORNECEDORES R$ 3.250,00 R$ 5.963,00 R$ 6.790,00 R$ 7.965,00 R$ 1.580,00 R$ 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO R$ 2.470,00 R$ 2.320,00 R$ 3.980,00 R$ 4.650,00 R$ 3.986,00 R$ 2.390,00

ALUGUEL R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00

COMISSÕES R$ 486,00 R$ 390,00 R$ 543,00 R$ 1.009,80 R$ 510,00 R$ 559,20

PUBLICIDADE R$ 324,00 R$ 260,00 R$ 362,00 R$ 673,20 R$ 340,00 R$ 372,80

DESPESAS ADM R$ 1.590,00 R$ 1.800,00 R$ 2.380,00 R$ 2.677,00 R$ 1.780,00 R$ 1.034,13

HONORARIOS R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00

PGO EMPRESTIMOS R$ 2.123,00 R$ 2.089,00

IMPOSTOS R$ 403,00 R$ 462,00 R$ 456,00 R$ 374,00 R$ 356,00 R$ 480,00

INVESTIMENTOS R$ 10.000,00 R$ 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO R$ 263,16

TOTAL RECEBIMENTOS R$ 12.173,00 R$ 16.968,00 R$ 20.250,00 R$ 22.299,00 R$ 23.502,00 R$ 26.737,29

TOTAL DO MÊS -R$ 1.519,00 -R$ 166,00 R$ 620,74 R$ 93,03 -R$ 449,97 -R$ 548,80

SALDO ANTERIOR R$ 1.970,00 R$ 451,00 R$ 285,00 R$ 905,74 R$ 998,77 R$ 548,80

SALDO FINAL R$ 451,00 R$ 285,00 R$ 905,74 R$ 998,77 R$ 548,80 R$ 0,00

OBS.: Os empréstimos são de curto prazo para se pagar menos juros.

A Importância do Fluxo de Caixa

Todas as operações, sejam elas de uma empresa ou de uma pessoa física, devem possuir um controle. Este controle refere-se a tudo o que for saída ou entrada de caixa, em função de que toda a administração do ativo é importante, pois deve ter em mente os objetivos simultâneos da administração financeira: liquidez e rentabilidade. Sem um controle eficaz dentro da empresa fica difícil a avaliação das atividades. O fluxo de caixa é o instrumento que permite ao administrador financeiro: planejar, organizar, coordenar, dirigir e controlar os recursos financeiros de sua empresa para um determinado período Esse controle é útil tanto quando a empresa está crescendo e aumentando suas atividades quanto no momento em que apresenta prejuízo, tornando mais fácil a visualização de problemas que estão levando a esse prejuízo.

O Custo de Oportunidade é representado pelo valor de das oportunidades sacrificadas (não escolhidas). Diferente dos custos contábeis que são

escriturados na contabilidade de uma empresa, o custo de oportunidade

é um custo implícito, que não aparece na contabilidade de uma empresa,

porém é bastante utilizado pelos economistas para determinar a

viabilidade de projetos empresariais. Custo Alternativo é um outro

sinônimo para o Custo de Oportunidade, por indicar o custo resultante

da não utilização da melhor alternativa de emprego de um recurso

produtivo, ou numa linguagem mais coloquial o custo da alternativa

deixada de lado.

EXEMPLO