Orçamentaria

Etapa 1: passo 1.2. e 3:

Administração Financeira corresponde aos esforços necessários para adequar um sistema com o objetivo de alcançar o Maximo de retornos para os proprietários da organização, esta relacionada na tomada de decisões de se fazer um investimento ou um financiamento. Os objetivos da Administração Financeira são: Aumento do valor do mercado de capital dos proprietários; manter a organização em liquidez; elaboração e acompanhamento dos fluxos de caixas, para conhecimento antecipado de datas que irão faltar verbas. O Fluxo de caixa é uma das ferramentas mais utilizadas, por mostrar entradas e saídas diárias dos setores, passando informações diárias para os gestores de pagamentos, recebimentos e saldos.

A inflação é o primeiro problema que faz com que as importâncias monetárias percam o valor ao decorrer do tempo, quando a relação entre os preços não mudam. Outro problema é o recebimento de valores monetários em datas diferentes, ainda que este valor seja a mesma quantia, podemos perder oportunidades de realizar bons negócios, que talvez não possamos mais recuperar, se estivéssemos com o dinheiro.

3. Resolver a seguinte questão, para reforçar os conceitos teóricos: Um investidor decide que a taxa de desconto a ser aplicada a uma ação é de 6%; outra ação com o dobro dos riscos terá uma taxa de desconto de 12%. Determinado o nível de risco, realizar o ajuste dos retornos futuros.

vf= R$1.000,00 vf= R$ 1.000,00

I =6% i = 12%

n= 3anos n= 3anos

vp = R$ 834,62 vp= R$ 711,78

R: Fazer um investimento com a taxa de desconto de 12% é maior porem se o investimento der resultado positivo, o retorno será maior que o da taxa de desconto de 6%, cabe ao investidor saber qual o retorno que deseja alcançar para definir qual a melhor decisão de investimento.

Passo 4:

O efeito do tempo no planejamento financeiro das empresas são encontros que interferem na duração no patrimônio da empresa em decorrência as variáveis ambientais externas e internas.

A empresa como um sistema aberto composta de vários subsistemas exerce entre si interação com o meio, no qual está inserida, provoca influências de recompensas e punições e sempre interagido com esse meio ambiente.

Onde as decisões é um ato de feito pelo gestor no foco de solucionar as eventualidades todos os departamentos da empresa das nos seus processos de gestão de planejamento, execução e controle.

No aspecto operacional o modelo de decisão busca avaliar a melhor alternativa no ponto de vista envolvendo custos operacionais e receitas.

Na parte financeira avalia as modificações decorrentes, entendendo os fluxos de recebimentos com os pagamentos decorrentes a essa decisão. Incluindo os aspectos financeiros do tempo, valores á vista ea prazo, condições de recebimentos, fornecedores/clientes e terceiras taxas do meio externo e impostos.

A empresa para se manter no mercado ela precisa de recursos financeiros para manter suas atividades. Através do investimento de acionistas, ou através de financiamentos de terceiros. O gerenciamento deste processo de recursos deve administrador financeiro agir com decisões que ira afetar outras áreas da empresa, que não a área financeira, o mesmo deverá ser capaz de planejar eficientemente o volume adequado de recursos com aplicações para melhores condições para a empresa.

Esses gestores administrativos decidem em todos os acontecimentos no aspecto operacionais e financeiros, cuja essa decisão afetará o controle, na área financeira das responsabilidades decorrentes essas decisões que devem ser concernentes ao fluxo de recursos na empresa, em harmonia com o modelo de gestão.

Assim, a responsabilidade na área financeira deve ser feita no desempenho da gestão do fluxo de caixa, pagamentos exigíveis, cobranças, remuneração do capital investido e captação e aplicação dos recursos no mercado.

As principais decisões financeiras são:

CUSTOS FIXOS / DESPESAS DEPARTAMENTAIS: São as bases financeiras como imóveis, recursos humanos, telefones etc.

PERDAS E GANHOS MONETÁRIOS: É a utilização dos recursos financeiros onde o gestor administrativo de diminuir as perdas e aumentar os ganhos sobre taxas da inflação.

CUSTO DE CAPITAL INVESTIDO: ATRAVES DO capital disponível à área financeira deve praticar no método lucrativo com base em cálculos de custo de oportunidade, na melhor alternativa de aplicação do capital, o que correspondente com a taxa de aplicação do mercado atual.

VARIAÇÃO CAMBIAL: É o resultado derivado da variação cambial nos recursos financeiros com moedas tais como, dólar, marco, iene, etc.;

RECEITAS FINANCEIRAS: são as receitas provenientes de aplicações no mercado financeiro incluindo as remunerações recebidas da retenção de recursos das áreas na empresa. Como receita de financiamento de estocagem, receita de financiamento de ativo fixo, receita de financiamento de contas a receber, etc.;

A natureza destas variáveis é ampla. Sobre o ponto de vista da empresa, na qual é evidenciada a sua inter-relação com o ambiente como a empresa é afetada pelas variáveis ambientais ao mesmo tempo em que exerce influência sobre estas.

Esse impacto do tempo na administração da empresa é analisado com base no resultado de suas atividades e recompensado com o lucro econômico.

Por tal motivo que o evento quando é originado da própria decisão do gestor desencadeia outros eventos, por exemplo, em compras, vendas e estocagem. Com os Variáveis que podem ser econômica, social, política, regulatórias, tecnológicas entre outras, efeitos que o gestor deve sempre compreender como isso afetara a empresa e medidas para a melhor redução de custo com um retorno a curto,médio e longo prazo.

O Departamento financeiro possui recurso para reparos em todas as áreas da empresa, conforme um no modelo de gestão. Baseados nos quesitos receitas financeira / margem de contribuição financeira.

Para idenficar a solução deve-se unir todas as ocorrências da empresa, classificá-la e registrá-la. Para a correta identificação do tempo como impacto no patrimônio