Analise De Credito

Introdução

Análise de crédito em condições de risco vem mostra a sua importância dentro de toda instituição, e como pode auxiliar para a boa saúde financeira das empresas, mostrando também como ela deve ser feita e os principais itens de análise.

Etapa 1

Análise de Crédito em Condição de Risco

Crédito nada mais é do que acreditar e confiar, afinal quando se empresta certo valor ou se vende um bem se acredita na promessa de pagamento do mesmo e se confia que o pagamento será feito no prazo acordado.

Existem dois principais tipos de crédito o público e o privativo. Os créditos públicos se destinam a cobrir gastos governamentais, ele pode ser obtido através de entidades privadas ou através de títulos da dívida pública. Já o crédito privado que é utilizado por empresas de todos os setores e outros, para atendimento de suas necessidades de investimento, esse tipo de crédito pode ser obtido de diferentes formas sendo elas:

• Crédito Bancário, que se destacam por empréstimos e descontos de duplicatas sendo essas umas das principais fontes na obtenção de recursos para as atividades industriais.

• Crédito Financeiro, obtido através de linhas de crédito tem como destaque em suas operações empréstimo pra capital de giro e investimentos principalmente de médio prazo.

• Crédito Agrícola, obtido por meio das instituições bancárias para aplicações no setor agrícola, tem um tratamento especial contando com taxas subsidiadas.

• Crédito Consumidor é aquele obtido por pessoas físicas e jurídicas através de instituições financeiras que oferecem empréstimos para aquisição de bens, e créditos pessoais de médio e curto prazo.

O objetivo de se analisar o crédito, é minimizar o máximo possível as perdas, para que essa análise seja eficaz, tem que se procurar o maior numero de informações possíveis a respeito de seu cliente, para isso é necessário um banco de dados sempre atualizado e o desenvolvimento de relatórios que devem ser preenchidos pelo solicitador do crédito é apresentado juntamente com alguns documentos.

Outras análises que devem ser feitas são análise do grau de participação no balanço, análise de liquidez e rotação, análise de participação ou endividamento e análise de resultados e lucratividade.

Análise de credito vem proporcionar uma carteira de clientes mais saudáveis gerando maior segurança em suas vendas e maior lucratividade, porém deve ser criteriosa mantendo os departamentos de venda ou mercadologia sempre subordinado a área de análise de crédito, assim garantindo a boa vida financeira da empresa.

Documentos Para Análise de Crédito de Pessoa Física

• Comprovante de renda

• RG

• CPF

• Comprovante de endereço

• Atestado de Saúde

Além desses documentos é necessário o preenchimento de uma ficha cadastral.

Documentos Para Análise de Crédito de Pessoa Jurídica

Os documentos necessários para uma empresa obter financiamento bancário deverão ter cópias autenticadas ou seguir junto com os originais. São os seguintes:

• Cadastro de todos os sócios e cônjuges, bem como a comprovação do pagamento da tarifa cadastral (em alguns casos);

• Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ);

• Alvará de funcionamento;

• Contrato social, ata de constituição e estatuto ou declaração de empresário, registrados na Junta Comercial;

• Todas as alterações contratuais ata ou aditivo do último aumento de capital, registrados na Junta Comercial;

• Atas ou aditivos de outras alterações registrados na Junta Comercial, assinados pelos sócios e por um advogado;

• Alteração da Declaração de Empresário;

• Balanço patrimonial e demonstração do resultado do exercício com assinaturas do contador e administrador da empresa, referentes aos três últimos exercícios, com indicação no número das folhas e do livro diário em que foram transcritos;

• Balanço de abertura e previsão de faturamento nos primeiros 12 meses (empresa ou implementação);

• Relação de vendas assinada pelo contador da empresa referente ao último exercício social, ou do período decorrido, quando a empresa não houver encerrado seu primeiro exercício social;

• Recibo de entrega de declaração de Imposto de Renda para empresa dispensada de apresentar balanço ao fisco federal, ou declaração de isenção, conforme o caso;

• Autorização para consulta aos sistemas restritivos e à central de risco de crédito do Sistema de Informações do Banco Central (Sisbacen);

• Escrituras dos Bens Imóveis, Certificados de Registros de Veículos (CRV’s);

No caso de a empresa usar imóveis como garantia dos financiamentos, deverá apresentar os seguintes documentos:

• Escritura devidamente registrada no Cartório de Registro de Imóveis;

• Certidão de inteiro teor;

• Certidão negativa de ônus (atual);

• Certidão quinzenária;

• Certidão de quitação de débitos de tributos e contribuições municipais;

Modelo de Ficha Cadastral de Pessoa Física

Abertura Renovação Alteração

Vendedor

Data

Nr. Proposta

DADOS DO CLIENTE:

Nome Completo

CPF

RG Nº

Órgão Emissor

UF

Data Emissão

Data de Nascimento

Naturalidade (Cidade)

UF

Sexo

Nome do Pai

Nome da Mãe

Estado Civil

Grau de Instrução

Nº Dependente

DADOS RESIDENCIAIS:

Endereço

Nº

Complemento

Bairro

Cidade

CEP

Estado

Tempo Residência

Tipo Residência

Telefone

Tipo Telefone

DADOS PROFISSIONAIS:

Empresa

CNPJ

Data da Admissão

Renda Mensal

Cargo / Função

Endereço Comercial

Nº

Complemento

Bairro

Cidade

CEP

Estado

Telefone

Ramal

Emprego Anterior

Telefone

Tempo de Empresa

DADOS DO CÔNJUGE:

Nome Completo

CPF

RG Nº

Data de Nascimento

Empresa onde Trabalha

Telefone (ramal)

Ocupação

Renda

REFERÊNCIAS PESSOAIS:

Nome

Endereço

Telefone

Nome

Endereço

Telefone

REFERÊNCIAS COMERCIAS:

Possui Cartão de Crédito

Validade

Limite de Crédito

Financeira

Data da compra

Valor financiado

Valor da Parcela

Nº Parcelas

Tipo do Bem

REFERÊNCIAS BANCÁRIAS:

Banco

Agência

Nº Conta

Telefone

Banco

Agência

Nº Conta

Telefone

Banco

Agência

Nº Conta

Telefone

BENS PESSOAIS:

Imóvel (tipo)

Cidade

Estado

Valor atual

Veículo (marca)

Modelo

Ano

Placa

Modelo de Ficha Cadastral de Pessoa Jurídica

Dados Da Empresa

Razão Social:

Nome Sucinto: CNPJ:

Endereço da Sede

Endereço: Numero:

Caixa Postal: Complemento:

Bairro: Cep: Cidade:

UF: Tipo: ( ).Própria ( ).Alugada ( ).Financiada ( ).Outros ( ). Família / Sócio

Valor Aluguel: Nro de anos Endereço:

E-mail:

Dados Complementares

Ramo Atividade: Finalidade: Cod CNAE:

Tipo de Sociedade: Faturam./ Mês: Mês/ano Ref:

Nro de Filiais: Categoria :

Tipo Controle: ( ) Privado ( ) Público Fed. ( ) Público Est/Distrital ( ) Público Municipal

Capital Aberto: ( )Sim ( ) Não Porte Ecônomo.: ( )Micro ( )Pequeno ( )Médio ( )Grande

Tributação: ( ) Lucro Real ( ) Presumido ( )Arbitrado ( ) Simples ( ) Isento/Imune

Dados do Registro

Nr Registro Junta: Data do Registro:

Nr arquivo: Data Arquivo: Dt Const..

Insc Estadual Insc Municipal:

Telefones

1. Tipo: Comercial

DDD: Telefone:

2. Tipo: Fax

DDD: Telefone:

3. Tipo: Celular

DDD: Telefone:

Outros Endereços

1. Tipo ( ). Residencial ( ). Comercial ( ). Outros

Endereço:

Número: Complemento:

Bairro;

Cidade:

1. Tipo ( ). Residencial ( ). Comercial ( ). Outros

Endereço:

Numero; Complemento:

Bairro;

Cidade:

Procuradores

1- Nome Completo: CPF:

Nro Identidade: Cargo Tipo: 1 Pública 2 particular

Validade:

2- Nome Completo:

Nro Identidade: Cargo Tipo: 1 Pública 2 particular

Validade:

3- Nome Completo:

Nro Identidade: Cargo Tipo: 1 Pública 2 particular

Validade:

Cartões de Credito

1 Tipo: ( )-Visa ( )- Máster ( )- Diners Club ( )- American Express ( )- Outros

Entidade/ Banco:

Valor Limite: Valor Médio Fatura:

2 Tipo: ( )-Visa ( )- Máster ( )- Diners Club ( )- American Express ( )- Outros

Entidade/ Banco:

Valor Limite: Valor Médio Fatura:

Bens Imóveis

1-Tipo: ( ) Casa ( ) Apto. ( ) Terreno ( ) Sítio ( ) Fazenda ( ) Conjunto ( ) Outros

Localização:

Valor Atual: Vlr Hipotecado:

Situação : ( ) Livre ( ) Alienado

2-Tipo: ( ) Casa ( )Apto. ( )Terreno ( ) Sítio ( ) Fazenda ( ) Conjunto ( ) Outros

Localização:

Valor Atual: Vlr Hipotecado:

Situação : ( ) Livre ( ) Alienado

Bens Imóveis

1-Tipo: ( ) Casa ( ) Apto. ( ) Terreno ( ) Sítio ( ) Fazenda ( ) Conjunto ( )Outros

Localização:

Valor Atual: Vlr Hipotecado:

Situação : ( ) Livre ( ) Alienado

1-Tipo: ( ) Casa ( ) Apto. ( ) Terreno ( ) Sítio ( ) Fazenda ( ) Conjunto ( ) Outros

Localização:

Valor Atual: Vlr Hipotecado:

Situação : ( ) Livre ( ) Alienado

Referências

1 Banco / Empresa:

Agência / Loja:

Contato: DDD Telefone:

2 Banco / Empresa:

Agência / Loja:

Contato: DDD Telefone:

Veículos

1 Modelo: Marca/Placa: Ano:

Valor: Valor Alienado: Situação: 1 Livre 2 Alienado

Data do Vencimento Seguro: Seguradora:

2 Modelo: Marca/Placa: Ano:

Valor: Valor Alienado: Situação: 1 Livre 2 Alienado

Data do Vencimento Seguro: Seguradora:

3 Modelo: Marca/Placa: Ano:

Valor: Valor Alienado: Situação: 1 Livre 2 Alienado

Data do Vencimento Seguro: Seguradora:

Principais Clientes

1-Tipo de pessoa: ( ) Física ( ) Jurídca CPF/CNPJ:

Nome Cliente: % Faturamento

2-Tipo de pessoa: ( )Física ( ) Jurídca CPF/CNPJ:

Nome Cliente: % Faturamento

3-Tipo de pessoa: ( ) Física ( ) Jurídca CPF/CNPJ:

Nome Cliente: % Faturamento

4--Tipo de pessoa: ( ) Física ( ) Jurídca CPF/CNPJ:

Nome Cliente: % Faturamento

Sócio

1- Nome do sócio:

Tipo de pessoa : ( ) Física ( ) Jurídica Nascimeno: Nr Identidade

CPF/CNPJ : %na Sociedade : mandato até:

Cargo:

Sócio

1- Nome do sócio:

Tipo de pessoa : ( ) Física ( ) Jurídica Nascimeno: Nr Identidade

CPF/CNPJ : %na Sociedade : mandato até:

Cargo:

Etapa 2

Mercado moveleiro a necessidade de se estabilizar ferramentas de analise de Crédito

O setor de móveis planejados tem crescido muito nos últimos anos por causa da economia que deu oportunidade aos brasileiros de aumentarem a renda e ter um maior poder de aquisição e com isso veio o aumento em investimento em imóveis e por causa dessa grande procura houve um crescimento na construção de imóveis novos e com isso a procura por móveis planejados para mobilhar suas casas e apartamentos. Existem marcas e materiais para todos os tipos de classes sociais e isso possibilita a escolha do design e ser fabricado conforme a escolha do cliente. Mas por causa dessa demanda as lojas de móveis planejados têm falhado no atendimento, falta de funcionários capacitados e tudo isso tem gerado muitas reclamações como o atraso na entrega, montagem mal feita etc. Só no primeiro semestre de 2012 foram apresentadas 830 queixas contra essas empresas no Estado de São Paulo, houve um aumento de 36% em relação ao primeiro semestre de 2011, afirma o PROCON SP. E essas reclamações são em vários serviços prestados como no atraso na entrega, má qualidade na montagem, serviço na concluído e orçamento não cumprido. As lojas costumam dar 45 dias para a entrega. Uma dica é pesquisar essas empresas antes de contratar seus serviços buscar informações de pessoas que já utilizaram seus serviços. Mesmo com todos esses problemas, é um mercado que está em alta, e não faltam pedidos e se permitem até praticar a velha lei da oferta e procura, que neste caso reflete em valor agregado de serviço a seu favor.

BALANÇO PATRIMONIAL DA ECO MADEIRAS ANHANGUERA LTDA.

ATIVO PASSIVO

CONTA ANO 1 EM R$1.000 ANO 2 EM R$1.000 CONTA ANO 1 EM R$1.000 ANO 2 EM R$1.000

ATIVO TOTAL R$ 19.944 R$ 20.140 PASSIVO TOTAL R$ 19.944 R$ 20.140

ATIVO CIRCULANTE R$ 14.027 R$ 14.560 PASSIVO CIRCULANTE R$ 6.452 R$ 6.593

DISPONÍVEL R$ 2.313 R$ 2.344 FORNECEDORES R$ 3.506 R$ 3.539

CAIXA E BANCOS R$ 81 R$ 79 OBRIGAÇÕES SOCIAIS R$ 1.976 R$ 2.054

APLICAÇÕES FINANCEIRAS R$ 2.232 R$ 2.265 OBRIGAÇÕES FISCAIS R$ 507 R$ 884

DUPLICATAS A RECEBER R$ 6.244 R$ 7.234 OUTROS DÉBITOS R$ 463 R$ 116

OUTROS CRÉDITOS R$ 512 R$ 566 PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 13.492 R$ 13.547

ADIANTAMENTOS R$ 17 R$ 0.00 CAPITAL SOCIAL R$ 11.500 R$ 12.000

IMPOSTOS A RECUPERAR R$ 241 R$ 289 RESERVAS DE LUCROS R$ 365 R$ 368

ANTECIPAÇÕES DE FÉRIAS R$ 214 R$ 209 LUCROS ACUMULADOS R$ 1.627 R$ 1.179

OUTRAS CONTAS A RECEBER R$ 40 R$ 68

ESTOQUE R$ 4.772 R$ 4.236

ESTOQUE DE MERCADORIAS R$ 1.782 R$ 1.985

ESTOQUE DE PRODUTOS ACABADOS R$ 1.794 R$ 1.215

ESTOQUE DE MATÉRIA-PRIMA R$ 1.196 R$ 1.036

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO R$ 97 R$ 106

DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS R$ 46 R$ 50

DEPÓSITOS DE RECURSOS TRABALHISTAS R$ 51 R$ 56

ATIVO PERMANENTE R$ 5.820 R$ 5.475

IMOBILIZADO R$ 5.830 R$ 5.475

CUSTO CORRIGIDO R$ 11.360 R$ 11.495

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA -R$ 5.540 -R$ 9.602

Necessidade de Capital de Giro