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Sistema de Amortização Constante – SAC

Neste sistema os valores das amortizações são iguais.

O valor das prestações é decrescente: sendo as amortizações iguais, com a redução do saldo devedor o juro diminui e o valor da prestação diminui.

Sistema Francês de Amortização - Tabela Price

Consiste em um plano de amortização em que as prestações são iguais.

As amortizações crescem ao longo do período da operação: como a prestação é igual, com a redução do saldo devedor o juro diminui e a parcela de amortização aumenta.

Pela Tabela Price, o comprador começa a pagar seu imóvel com parcelas mensais mais baixas que às do Sacre. Ao longo do contrato, no entanto, as parcelas sobem progressivamente, superando, e muito, às do Sacre.

Pelo sistema Price, as prestações e o saldo devedor são corrigidos mensalmente pela TR, pelos bancos privados e anualmente pela Caixa. A amortização inicial dos juros nesse sistema é menor, fazendo com que apenas a partir da metade do número de anos estabelecido em contrato comece a ser reduzido o saldo devedor do comprador.

Apenas 25% da renda familiar pode ser comprometida com a aquisição do imóvel e o prazo máximo de financiamento é de 20 anos.

Sistema de Amortização Crescente – SACRE

Este sistema de amortização é utilizado SOMENTE pela Caixa Econômica Federal. Foi desenvolvido com o objetivo de permitir maior amortização do valor emprestado, reduzindo-se, simultaneamente, a parcela de juros sobre o saldo devedor.

A diferença básica entre este sistema e os outros é o de apresentar o valor da parcela de amortização superior, proporcionando uma redução mais rápida do saldo devedor. Por isso, ele começa com prestações mensais mais altas, se comparado à Tabela Price.

Neste sistema, o valor da parcela é mantido fixo durante 12 meses. Devido ao fato de que a cada mês o saldo devedor diminui um pouco (isso acontece em qualquer uma das tabelas), ao se manter o valor fixo aumenta-se o valor utilizado para quitar o saldo devedor.

Até aqui é bem parecido com o funcionamento da Price, mas o melhor ocorre a cada 12 meses.

Todo ano, o saldo devedor é recalculado e dividido pelos meses restantes do financiamento fazendo com que o valor da parcela abaixe.

Pelo sistema SACRE, as prestações mensais mantêm-se próximas da estabilidade e no decorrer do financiamento, seus valores tendem a decrescer. A prestação inicial pode comprometer até 30% da renda familiar enquanto nos outros o comprometimento máximo é 25%, e o prazo máximo de financiamento é de 25 anos.

Veja abaixo o comparativo entre os Sistemas Price x Sacre x SAC

TABELA SAC

DADOS

VALOR FINANCIADO 120.000,00

TAXA a.m 1,25% a.m

n = Núm Prestações 18

n = Número de Prestações A = valor amortização sobre saldo devedor Juros PMT= parcelas DS0 = Saldo Devedor inicial Comprovação TIR

0 120.000,00 -120.000,00

1 R$ 6.666,67 R$ 1.500,00 R$ 8.166,67 R$ 113.333,33 R$ 8.166,67

2 R$ 6.666,67 R$ 1.416,67 R$ 8.083,33 R$ 106.666,67 R$ 8.083,33

3 R$ 6.666,67 R$ 1.333,33 R$ 8.000,00 R$ 100.000,00 R$ 8.000,00

4 R$ 6.666,67 R$ 1.250,00 R$ 7.916,67 R$ 93.333,33 R$ 7.916,67

5 R$ 6.666,67 R$ 1.166,67 R$ 7.833,33 R$ 86.666,67 R$ 7.833,33

6 R$ 6.666,67 R$ 1.083,33 R$ 7.750,00 R$ 80.000,00 R$ 7.750,00

7 R$ 6.666,67 R$ 1.000,00 R$ 7.666,67 R$ 73.333,33 R$ 7.666,67

8 R$ 6.666,67 R$ 916,67 R$ 7.583,33 R$ 66.666,67 R$ 7.583,33

9 R$ 6.666,67 R$ 833,33 R$ 7.500,00 R$ 60.000,00 R$ 7.500,00

10 R$ 6.666,67 R$ 750,00 R$ 7.416,67 R$ 53.333,33 R$ 7.416,67

11 R$ 6.666,67 R$ 666,67 R$ 7.333,33 R$ 46.666,67 R$ 7.333,33

12 R$ 6.666,67 R$ 583,33 R$ 7.250,00 R$ 40.000,00 R$ 7.250,00

13 R$ 6.666,67 R$ 500,00 R$ 7.166,67 R$ 33.333,33 R$ 7.166,67

14 R$ 6.666,67 R$ 416,67 R$ 7.083,33 R$ 26.666,67 R$ 7.083,33

15 R$ 6.666,67 R$ 333,33 R$ 7.000,00 R$ 20.000,00 R$ 7.000,00

16 R$ 6.666,67 R$ 250,00 R$ 6.916,67 R$ 13.333,33 R$ 6.916,67

17 R$ 6.666,67 R$ 166,67 R$ 6.833,33 R$ 6.666,67 R$ 6.833,33

18 R$ 6.666,67 R$ 83,33 R$ 6.750,00 R$ 0,00 R$ 6.750,00

TOTAL R$ 120.000,00 R$ 14.250,00 R$ 134.250,00 1,25%

Tabela 1 – Evolução da planilha SAC de evolução do contrato durante a fase de amortização

Cálculo pelo SAC

a) Para saber o valor da 1ª prestação fazemos os seguintes cálculos :

Valor da amortização = Valor Financiado / nº de prestações a pagar

Valor do juro = Saldo Financiado X taxa de juros ( compostos ) % ao mês

Valor da 1ª prestação = Valor da amortização + Valor do juro

b) O saldo devedor do financiamento é corrigido mensalmente pela TR. Desta forma, você primeiro corrige o saldo devedor, (TR não considerada no nosso exemplo) depois diminui a parcela da amortização, e assim, terá o saldo devedor corrigido.

Tabela PRICE = PMT =pv*(i(1+i)n/(1+i)n-1

DADOS

VALOR