O PLANO DE NEGOCIOS

PARTE 3

AS INSTITUIÇÕES DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

O sistema financeiro é um conjunto de instituições e instrumentos financeiros que possibilitam a transferência de recursos.

As instituições do sistema financeiro têm como objetivo, apoiar o Governo Federal e colocar em prática algumas de suas políticas.

As instituições existem no mercado, pois sem elas os ofertadores e os tomadores não conseguiriam realizar sozinhos, as transações de compra e venda de dinheiro e títulos.

O supermercado compre bem e melhor, escolheu três instituições financeiras nacionais, são elas:

• BANCO DO BRASIL (BB)

É uma sociedade anônima de capital misto (público e privado), o controle é exercido pelo Governo Federal.

O BB faz financiamentos e empréstimos, facilitando assim o crescimento do supermercado futuramente.

• BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO E SOCIAL (BNDES).

O BNDES é uma empresa pública vinculada ao Ministério do Planejamento, seu principal objetivo é de reequipar e incentivar.

Sua atuação ocorre mediante a um agentes financeiros (bancos), esses agentes ganham uma comissão para executarem uma intermediação entre o BNDES e o cliente, lembrando que eles ficam responsáveis pela quitação do empréstimo.

O BNDES ajudara o supermercado, pois conseguiram financiar equipamentos para melhorar as condições do estabelecimento.

• CAIXA ECONÔMICA FEDERAL (CEF)

A CEF é uma instituição pública (Governo Federal) que atua de forma autônoma e apresenta objetivo claramente social.

A CEF também faz financiamentos e empréstimos, faz arrecadamento de FGTS, esses dois pontos facilitam o andamento do supermercado.

2 – PROJETO PRAZO DE CICLO DE CAIXA DE UM DOS PRODUTOS E O VALOR DAS DESPESAS ANUAIS DA EMPRESA POSTERIORMENTE, CALCULE O VALOR DO CAIXA MINIMO OPERACIONAL (CMO).

O ciclo de caixa é o período de tempo existente desde o desembolso inicial de despesas até o recebimento do produto de venda.

Compra de Arroz.

-Prazo de estocagem da matéria-prima: 45 dias

-Prazo de venda do produto: 30 dias

-Prazo de estocagem do produto acabado: 15 dias

-Prazo do recebimento do produto vendido: 30 dias

-Prazo de Pagamento da matéria-prima: 28 dias

Ciclo Operacional (150 dias)

Compra de M.P. Pagamento Inicio da produção Est.Prod.acab. Venda Recebimento

Prazo pg.Fornec.

Prazo estoque M.P. Prazo Produto Pzo Est. P.A. Pzo Recebimento

28 Dias 17 Dias 30 Dias 15 Dias 30 Dias

Ciclo de Caixa (120 dias)

Diante dos prazos apresentados, o supermercado terá um ciclo de caixa de 92 dias e um ciclo operacional de 120 dias.

• Aquisição de Arroz realizada em 01/10/2012, para pagamento em 29/10/2012.

• Estoque do produto acabado vencido em 01/11/2012, para receber em 01/12/2012.

• O supermercado tem um desembolso de 30.000,00 com compra de arroz.

CÁLCULO CMO.

Compra -01/10/12 Pagamento-29/10/2012.

45

Venda-01/11/12 Recebimento-01/12/12.

30

Compra-01/10/12 Venda-01/11/12

75

CC= 75+30-45 = 60 DIAS

GC= 360/CC = 360/60 = 6 VEZES

CMO= DTA/GC = 30.000,00/6 = 5.000,00 a cada 60 dias.

3 – POLITICA DE CREDTIO DA EMPRESA

• Padrões de Crédito: No supermercado só efetuamos vendas com pagamentos através de cartões de credito, dinheiro ou cheques sob consulta.

• Prazo de crédito: O prazo máximo que o supermercado da para os clientes é de 45 dias (em cheque) e 30 dias no cartão de crédito.

• Descontos Financeiros: Ocorre quando o cliente faz pagamento á vista, o supermercado concede 5% de desconto somente em dinheiro.

• Limite de crédito: O Supermercado não adota o limite de crédito pra nenhum cliente, pois como dito anteriormente os recebimentos só são efetuados através de cartões, dinheiro ou cheques, isso impossibilita as chances de dar limites para os clientes.

• Taxas de Juros: As taxas de Juros já estão embutidas em todas as mercadorias, o motivo pelo qual

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