Processo de mitigação do risco de credito

1. INTRODUÇÃO

Os bancos ocupam uma das posições mais importantes na economia moderna em todo mundo, sendo necessários em todas áreas de actividade, desde a agricultura, indústria, comércio, mineração e muito mais. Um banco comercial, no entanto, é uma firma na qual o seu negócio visa principalmente à obtenção de lucros através da manutenção do dinheiro e gestão de créditos. É uma instituição financeira que lida com o dinheiro, no sentido de que aceita depósitos de dinheiro do público para mantê-lo sob sua custódia de forma mais segura possível. Portanto, um banco comercial lida com créditos, isto é, cria créditos fazendo adiantamento de fundos recebidos como depósitos, para pessoas e/ou entidades necessitadas (Chua, 2000).

Contudo, o desafio das instituições financeiras, de uma forma geral, reside nos seguintes aspectos: (i) a forma como emprestar dinheiro com segurança a clientes até então vistos como aplicadores; (ii) a forma como rentabilizar investimentos financeiros da melhor maneira e com menor risco; e (iii) a melhor opção para o crescimento institucional na aplicação em crédito. Estes desafios podem fazer com que se reveja a forma de actuação dos bancos comerciais diante de seus objectivos e prestação de serviços (Jeuda, 2001).

De acordo com a USAID (2007), muitas razões podem ser identificadas para o restrito volume de crédito para as empresas e pessoas físicas em Moçambique; dentre elas, o longo período de instabilidade financeira vivido pelo país; a falta de prioridade das instituições bancárias na concessão de crédito e a própria ausência de uma cultura de crédito como alavanca de desenvolvimento das actividades privadas, além do problema da assimetria de informações, principalmente em relação às instituições financeiras.

No entanto, a dificuldade em conhecer a situação de solvência e liquidez das pessoas físicas tomadoras de crédito aumenta o risco do crédito e onera ainda mais o custo do financiamento pelo banco.

Deste modo, pretende-se com o presente projecto de investigação, cujo tema é “Políticas da Mitigação do Risco de Crédito a Pequenas e Médias Empresas: Estudo de Caso do Banco Único (2016/2017)” analisar estratégias para minimizar os riscos associados ao crédito, buscando rentabilizar as respectivas instituições de crédito. A pesquisa será realizada sob ponto de vista de que o banco é um reservatório no qual há fluxo de poupanças de vários clientes, dos quais empréstimos são dados a entidades e/ou instituições de negócio que precisam de dinheiro para fazer face a vários investimentos em processos produtivos

1.1. Justificativa

Com vista ao alcance de seus objectivos, os bancos comerciais devem realizar uma variedade de funções, primárias e secundárias, as quais são comuns tanto para países desenvolvidos como para os não desenvolvidos em seu mercado financeiro (Churchill Jr. & Peter, 2002). Portanto, esta pesquisa é relevante na medida em que toma os bancos comerciais como organizações engajadas no negócio financeiro, isto é, nos pedidos e empréstimos de dinheiro.

Sendo os bancos comerciais considerados líderes no desenvolvimento da economia, no tocante ao seu papel de concessão da oferta de créditos, a constante preocupação ocorre em conseguir-se manter sob controlo os níveis de dívida, que naturalmente surge com a expansão do crédito e o incentivo cada vez maior ao consumo, e mobiliza de forma significativa o mercado financeiro. É fundamental, porém, que haja acompanhamento das operações para que se possa garantir ao máximo o retorno dos empréstimos concedidos.

Contudo, para a redução da acumulação de crédito vencido, a pesquisa poderá ainda auxiliar os profissionais especializados na gestão do risco, pois sugere-se que o mercado deve ser avaliado e reavaliado constantemente e de forma abrangente, no que tange a tendências, novos produtos, mercados acessórios e banco de dados.

1.2. Problema

No mundo actual de negócio, a dinâmica e a concorrência enfatiza aos dirigentes das instituições financeiras uma mudança de postura no mercado. Porém, a gestão e a análise de crédito constituem um dos temas mais abrangentes e impactantes nas estratégias financeiras da actualidade, evidenciando resultados que afectam a continuidade do negócio. Nisto, a necessidade de expandir seus negócios indica que os bancos comerciais devem alavancar a realização de novos investimentos que estejam cobertos com créditos compatíveis com sua estrutura de custos e perfil de obtenção de rendas ou de lucros.

As decisões que devem ser tomadas pelos bancos comerciais para enfrentar a concorrência reforçam a tese de que ter capital de giro a custo baixo torna mais eficiente a gestão das actividades que integram o processo decisório (Securato, 2002). Na avaliação do risco associado a um pedido de crédito é comum os bancos comerciais estabelecerem determinadas regras para evitar problemas futuros. Porém, para incentivar o crescimento económico a taxas mais rápidas os governos através das instituições financeiras utilizam mecanismos para ampliar a oferta de recursos ou de créditos com o objectivo de aumentar a renda e possibilitar a geração de novos empregos. Essa postura leva os empresários a realizarem maiores investimentos em plantas industriais expandindo a produção ou mesmo modernizado a produção já existente. Para os consumidores, essa oferta de crédito permite expandir seu orçamento, aumentando ou antecipando um consumo desejado. Assim, cabe às instituições financeiras o papel de suprir tais recursos ao mercado nos mais diversos segmentos da economia com vista a minimização de riscos.

Deste modo, pretende-se desenvolver a presente pesquisa, de forma a encontrar uma resposta à seguinte questão: as políticas da mitigação do risco de crédito a Pequenas e Médias Empresas adoptadas pelo Banco Único contribuem para a minimização do crédito vencido?

1.3. Hipóteses

Com a presente proposta de pesquisa pretende-se testar as seguintes hipóteses:

• H1: as políticas da mitigação do risco de crédito a Pequenas e Médias Empresas adoptadas pelo Banco Único contribuem para a minimização do crédito vencido;
• H2: as políticas da mitigação do risco de crédito a Pequenas e Médias Empresas adoptadas pelo Banco Único não contribuem para a minimização do crédito vencido.

1.4. Objectivos

1.4.1. Objectivo Geral

Analisar as políticas da mitigação do risco de crédito a Pequenas e Médias Empresas adoptadas pelo Banco Único e seu contributo para a minimização do crédito vencido (2016/2017).