Analisar a viabilidade econômica do projeto
Por: welsoncl • 18/4/2017 • Trabalho acadêmico • 984 Palavras (4 Páginas) • 295 Visualizações
CAPA
1° Passo
Analisar a viabilidade econômica do projeto.
1° Ano | 2° Ano | 3° Ano | 4° Ano | 5° ano | Total | |
Receita Bruta | 576.000 | 672.000 | 756.000 | 912.000 | 960.000 | |
Saídas | 568.000 | 631.000 | 652.000 | 724.000 | 748.000 | |
Despesas 252.000,00 | 315.000 | 336.000 | 408.000 | 432.000 | ||
Despesas Administrativa | 216.000 | 216.000 | 216.000 | 216.000 | 216.000 | |
Depreciação | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | |
Lucro operacional | 8.000 | 41.000 | 104.000 | 188.000 | 212.000 | |
Imposto de Renda 25% | 2.000 | 10.250 | 26.000 | 47.000 | 53.000 | |
Lucro Liquido | 6.000 | 30.750 | 78.000 | 141.000 | 159.000 | |
Depreciação | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | |
Fluxo Caixa Oper | 106.000 | 130.750 | 178.000 | 241.000 | 259.000 | |
Investimento Inicial | 500.000 | |||||
Valor Residual Capital | 100.000 | |||||
Capital Giro Liquido | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 |
Valor Residual C. Giro | 200.000 | |||||
Fluxo Caixa Final | 700.000 | 306.000 | 330.750 | 378.000 | 441.000 | 759.000 |
1° Ano | 2° Ano | 3° Ano | 4° Ano | 5° ano | Total | |
Fluxo Caixa Inicial | -394.000 | 330.750 | 378.000 | 441.000 | 759.000 | |
Fluxo Caixa Acumulado | -306.000 | -63.250 | 14.750 | 755.750 | 1.514.750 | |
Fluxo Caixa Descontado | -700.000 | 266.087 | 250.095 | 248.541 | 252.143 | 377.357 |
Fluxo Caixa Desc Acum | -700.000 | -433.913 | -183.818 | 64.723 | 316.866 | 694.223 |
VPL | 694.222,93 | TMA15% a.a | ||||
TIR | 45,82% | |||||
Payback Simples | Ano: 2 | Mês: 2 | Dia: 0 | |||
Payback Descontado | Ano: 2 | Mês: 1 | dia: 22 |
O projeto é vantajoso pois quando o VPL se torna positivo representa saldo positivo e a taxa interna de retorno é maior que a taxa mínima de atratividade representa lucro.
2° Passo
Nesse passo, você irá montar uma projeção para o fluxo de caixa da empresa para os 4 primeiros meses de funcionamento.
FLUXO DE SAIDAS | 1° MÊS | 2° MÊS | 3° MÊS | 4° MÊS |
MATERIA PRIMA |
| 9.000,00 | 9.000,00 | 9.000,00 |
MOD + CIF |
| 12.000,00 | 12.000,00 | 12.000,00 |
APROP. DE IMPOSTOS |
| 9.840,00 | 9.840,00 | 9.840,00 |
C. OPERACIONAIS | 8.000,00 | 18.000,00 | 18.000,00 | 18.000,00 |
TOTAL DE SAIDAS | 8.000,00 | 48.840,00 | 48.840,00 | 48.840,00 |
FLUXO DE ENTRADAS |
|
|
|
|
APORTE DE CAPITAL | 200.000,00 |
|
|
|
VENDA ESTOQUE |
| 48.000,00 | 48.000,00 | 48.000,00 |
EMPRÉSTIMO |
| 840,00 | 840,00 | 840,00 |
TOTAL ENTRADAS | 200.000,00 | 48.840,00 | 48.840,00 | 48.840,00 |
SALDO OPERACIONAL | 192.000,00 | - | - | - |
...