CALCULO MATEMÁTICA FINANCEIRA AMBEV

Neste contexto o demonstrativo financeiro da AMBEV se dá das seguintes formas:

1) Considerando o valore a receber de 3.028,854 no Ativo Circulante e o empréstimo e financiamentos de 988,056 no Passivo Circulante do ano de 2014, qual seria a taxa de juros compostos mais adequada para que a empresa tenha um acréscimo de 5% no valor das suas disponibilidades no Ativo Circulante em um período de 12 meses?

VF = 10,208,96 VP = 3028.85 + 988,056 = 4.016,910 i = ? n = 12

VF = Vi * fa →VF = 9.722,067* 5 → VF = 10.208,96i

i= →√(12&10208,96)/4016,910 -1→ i= √(12& 2,54) → i= 1,08 -1 → i = 0,08 * 100% = 8 %

Para que a empresa tenha acrescimo de 5 % em suas disponibilidades no ativo circulante a taxa deve ser de 8 % ao ano.

2) Se o empréstimo e financiamento de 1.040,603 no Passivo Circulante de 2013 tivessem que ser pagos em 5 parcelas iguais e mensais,

a) Qual tipo de amortização seria a mais adequada?

VP = 1.040,603 n= 5 i = 1,17= 0,017%

PMT = PV. i (1 + i)n → PMT = 1.040,603 . 0,017(1 + 0,017)5

(1 + i)n – 1 (1+ 0,017)5 – 1

PMT = 1.040,603 . 0,017 (1,017)5 → PMT = 1.040,603 . 0,017 * 1.087939

(1,017)5 – 1 1.087939– 1

PMT = 1.040,603 . 0,018494963 → PMT = 1.040,603 * 0,210315821 →

0,087939

PMT =218,85

b) Qual seria o valor das parcelas considerando uma taxa de 1,7% a. m.?

VP = 1.040,603 n= 5 i = 1,17= 0,017%

→ = 208,12

J = VP . i = 1.040,603 * 0,017 = 17,69

P = A + J = 208,12 + 17,69 = 225,81