A Contabilidade e Analise de Custos

PLANILHA DE LANÇAMENTOS CONTÁBEIS – MÊS DE JULHO   DE 2.019
DATAS	DEBITO	CRÉDITO
CONTA REDUZIDA	NOME CONTA	CONTA REDUZIDA	NOME CONTA	VALOR	HISTÓRICO
07/07	31221	Material Secundário	11121	Banco Estágio	R$ 720,00	Pagamento de material secundário - NF 5020 - Cial Ismar Ltda
07/07	11397	Pis a Recuperar	31221	Material Secundário	R$ 11,88	Contabilização do PIS s/ pagamento de material secundário.
07/07	11398	Cofins a Recuperar	31221	Material Secundário	R$ 54,72	Contabilização do COFINS s/ pagamento de material secundário.
07/07	31222	Material de Segurança	11121	Banco Estágio	R$ 285,00	Pagamento de material de segurança - NF 5020 - Cial Ismar Ltda
07/07	11397	Pis a Recuperar	31222	Material de Segurança	R$ 4,70	Contabilização do PIS s/ pagamento de material de segurança.
07/07	11398	Cofins a Recuperar	31222	Material de Segurança	R$ 21,66	Contabilização do COFINS s/ pagamento de material de segurança.
07/07	31224	Material de Limpeza	11121	Banco Estágio	R$ 165,00	Pagamento de Material de Limpeza consumido na fábrica - NF 5020 - Cial Ismar Ltda.
07/07	11397	Pis a Recuperar	31224	Material de Limpeza	R$ 2,72	Contabilização do PIS s/ pagamento de material de limpeza.
07/07	11398	Cofins a Recuperar	31224	Material de Limpeza	R$ 12,54	Contabilização do COFINS s/ pagamento de material de limpeza.
07/07	31222	Material de Segurança	11121	Banco Estágio	R$ 930,00	Pagamento de Material de Segurança - NF 1910 - Eletrosul Ltda.
07/07	11397	Pis a Recuperar	31222	Material de Segurança	R$ 15,35	Contabilização do PIS s/ pagamento de material de segurança.
07/07	11398	Cofins a Recuperar	31222	Material de Segurança	R$ 70,68	Contabilização do COFINS s/ pagamento de material de segurança.
07/07	31221	Material Secundário	11121	Banco Estágio	R$ 1.360,00	Pagamento de Material Secundário - NF 1598 - Soldatudo Ltda.
07/07	11397	Pis a Recuperar	31221	Material Secundário	R$ 22,44	Contabilização do PIS s/ pagamento do material secundário.
07/07	11398	Cofins a Recuperar	31221	Material Secundário	R$ 103,36	Contabilização do COFINS s/ pagamento do material secundário.
24/07	31250	Despesa com Comunicação	11121	Banco Estágio	R$ 1.908,67	Pagamento do telefone da fábrica - NF 2458 - Teleconta Ltda
10/07	31248	Despesas com Água	11121	Banco Estágio	R$ 1.372,44	Pagamento da água consumida na fábrica - Fatura 5987 - Agua Pura S/A.
14/07	31249	Energia Elétrica da Fábrica	11121	Banco Estágio	R$ 4.850,90	Pagamento da energia elétrica da fábrica - Fatura 798514 - Eletroluz S/A.
14/07	11397	Pis a Recuperar	31249	Energia Elétrica da Fábrica	R$ 80,04	Contabilização do PIS s/ pagamento da Energia.
14/07	11398	Cofins a Recuperar	31249	Energia Elétrica da Fábrica	R$ 368,67	Contabilização do COFINS s/ pagamento da Energia.
10/07	31241	Aluguéis	11614	Aluguel pago antecipadamente	R$ 11.500,00	Baixa do aluguel antecipado 06/2019.
10/07	11397	Pis a Recuperar	31241	Aluguéis	R$ 189,75	Contabilização do PIS s/ aluguel
10/07	11398	Cofins a Recuperar	31241	Aluguéis	R$ 874,00	Contabilização do COFINS s/ aluguel.
01/07	21625	Seguros a Pagar	11121	Banco Estágio	R$ 7.200,00	Pagamento da 2ª parcela do seguro.
01/07	31244	Seguros	11611	Seguros a Apropriar	R$ 3.000,00	Apropriação do seguro do prédio conforme vigência 01/06/2019 a 31/05/2020.
19/07	21305	Máquinas Paraíba	11121	Banco Estágio	R$ 49.434,00	Pagamento da 1ª Parcela referente aquisição de maquinários - NF 2520 - Ind. de Máquinas Paraíba Ltda
01/07	11392	Icms a Recuperar	12020	Icms Ciap	R$ 842,63	Contabilização da parcela 2/48 do ICMS - CIAP
01/07	21625	Seguros a Pagar	11121	Banco Estágio	R$ 3.125,00	Pagamento da 2ª parcela do seguro da prensa.
01/07	31244	Seguros	11611	Seguros a Apropriar	R$ 3.125,00	Apropriação do seguro da prensa.
27/07	21307	CIA Siderúrgica	11121	Banco Estágio	R$ 124.410,00	Pagamento conforme NF 100520 - Cia Suderúrgica.
31/07	11121	Banco Estágio	11203	Veículos Senna	R$ 436.865,00	Recebimento de duplicata em atraso conforme NF 12 - Com. de Acessórios p/ Veículos Senna Ltda.
31/07	11121	Banco Estágio	41302	Juros Ativos	R$ 1.164,96	Juros s/ recebimento de duplicata em atraso.
31/07	41304	Pis s/ Receita Financeira	21409	Pis a Recolher	R$  7,57	Contabilização do PIS s/ Receita Financeira.
31/07	41305	Cofins s/ Receita Financeira	21410	Cofins a Recolher	R$ 46,60	Contabilização do COFINS s/ Receita Financeira.
31/07	31242	Custo c/ depreciação	12405	Depreciação de Máquinas e Equipamentos	R$ 1.780,02	Depreciação de Máquinas e Equipamentos 07/2019
31/07	11397	Pis a Recuperar	31242	Custo c/ depreciação	R$ 29,37	Contabilização do PIS s/ depreciação de Máquinas e Equipamentos.
31/07	11398	Cofins a Recuperar	31242	Custo c/ depreciação	R$ 135,28	Contabilização do COFINS s/ depreciação de Máquinas e Equipamentos.
31/07	34119	Desp. Depreciação de Veículo	12404	Depreciação de Veículo	R$ 1.033,23	Depreciação de Veículo 07/2019
31/07	34119	Desp. Depreciação de Móveis e Utensílios	12402	Depreciação de Móveis e Utensílios	R$ 119,97	Depreciação de Móveis e Utensílios 07/2019
31/07	31211	Salários e Ordenados	21501	Salários e Ordenados a Pagar	R$ 4.300,00	Folha de pagamento referente a Mão de Obra Indireta 07/2019
31/07	21501	Salários e Ordenados a Pagar	21521	INSS a Recolher	R$ 1.478,00	INSS dos funcionários 07/2019
31/07	31215	INSS	21521	INSS a Recolher	R$ 4.464,00	INSS patronal 07/2019
31/07	31216	FGTS	21522	FGTS a Recolher	R$ 1.240,00	FGTS a Recolher 07/2019
31/07	31213	13º Salário	21532	Provisão de 13º Salário	R$ 1.291,67	Provisão de 13º Salário 07/2019
31/07	31215	INSS	21534	Encargos s/ Prov. de 13º Salário	R$ 372,00	INSS s/ provisão de 13º Salário 07/2019
31/07	31216	FGTS	21534	Encargos s/ Prov. de 13º Salário	R$ 103,33	FGTS s/ provisão de 13º Salário 07/2019
31/07	31214	Férias + 1/3	21531	Provisão de Férias	R$ 1.722,23	Provisão de Férias + ⅓ 07/2019
31/07	31215	INSS	21533	Encargos s/ Prov. de Férias	R$ 496,00	INSS s/ provisão de Férias + ⅓ 07/2019
31/07	31216	FGTS	21533	Encargos s/ Prov. de Férias	R$ 137,78	FGTS s/ provisão de Férias + ⅓ 07/2019
31/07	21501	Salários e Ordenados a Pagar	21408	Imposto Retido na Fonte	R$ 415,84	IRRF dos funcionários 07/2019
31/07	32111	Salários e Ordenados	21501	Salários e Ordenados a Pagar	R$ 4.360,00	Folha de pagamento referente área administrativa 07/2019.
31/07	21501	Salários e Ordenados a Pagar	21408	Imposto Retido na Fonte	R$ 11,98	IRRF dos funcionários 07/2019
31/07	21501	Salários e Ordenados a Pagar	21521	INSS a Recolher	R$ 392,40	INSS dos funcionários 07/2019
31/07	32115	INSS	21521	INSS a Recolher	R$ 1.255,68	INSS patronal 07/2019
31/07	32116	FGTS	21522	FGTS a Recolher	R$ 348,80	FGTS a Recolher 07/2019
31/07	32113	13º Salário	21532	Provisão de 13º Salário	R$ 363,33	Provisão de 13º Salário 07/2019
31/07	32115	INSS	21534	Encargos s/ Prov. de 13º Salário	R$ 104,64	INSS s/ provisão de 13º Salário 07/2019
31/07	32116	FGTS	21534	Encargos s/ Prov. de 13º Salário	R$ 29,07	FGTS s/ provisão de 13º Salário 07/2019
31/07	32114	Férias + 1/3	21531	Provisão de Férias	R$ 484,44	Provisão de Férias + ⅓ 07/2019
31/07	32115	INSS	21533	Encargos s/ Prov. de Férias	R$ 139,52	INSS s/ provisão de Férias + ⅓ 07/2019
31/07	32116	FGTS	21533	Encargos s/ Prov. de Férias	R$ 38,76	FGTS s/ provisão de Férias + ⅓ 07/2019
06/07	11510	Estoque de Matéria Prima	21306	Ind. e Cial Três Irmão Ltda	R$ 49.500,00	Compra de 80 kg Aço ZZ - NF 158757 - Industrial e Comercial Três Irmãos Ltda.
06/07	11391	IPI a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 4.500,00	Contabilização do IPI s/ compra de Aço ZZ.
06/07	11392	Icms a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 8.100,00	Contabilização do ICMS s/ compra de Aço ZZ.
06/07	11397	Pis a Recuperar	11510	Estoque  Matéria Prima	R$ 742,50	Contabilização do PIS s/ compra de Aço ZZ.
06/07	11398	Cofins a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 3.420,00	Contabilização do COFINS s/ compra de Aço ZZ.
06/07	11510	Estoque de Matéria Prima	21306	Ind. e Cial Três Irmãos Ltda	R$ 62.535,00	Compra de 500 espelhos IC1 - NF 158757 - Industrial e Comercial Três Irmãos Ltda.
06/07	11391	IPI a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 5.685,00	Contabilização do IPI s/ compra de espelhos IC1.
06/07	11392	Icms a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 10.233,00	Contabilização do ICMS s/ compra de espelhos IC1.
06/07	11397	PIs a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 938,03	Contabilização do PIS s/ compra de espelhos IC1.
06/07	11398	Cofins a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 4.320,60	Contabilização do COFINS s/ compra de espelhos IC1.
06/07	11510	Estoque de Matéria Prima	21306	Ind. e Cial Três Irmãos Ltda	R$ 65.890,00	Compra de 500 suportes IC2 - NF 158757 - Industrial e Comercial Três Irmãos Ltda.
06/07	11391	IPI a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 5.990,00	Contabilização do IPI s/ compra de suportes IC2.
06/07	11392	Icms a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 10.782,00	Contabilização do ICMS s/ compra de suportes IC2.
06/07	11397	Pis a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 988,35	Contabilização do PIS s/ compra de suportes IC2.
06/07	11398	Cofins a Recuperar	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 4.552,40	Contabilização do COFINS s/ compra de suportes IC2.
06/07	11526	Estoq. Produtos em Elaboração	11510	Estoque Matéria Prima	R$ 117.673,12	Estoque de Produtos em Elaboração.
06/07	31121	Mão de Obra Direta	21501	Salários e Ord. Pagar	R$ 11.200,00	Folha de Pagamento de Mão de Obra Direta ref. 07/2019
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31121	Mão de Obra Direta	R$ 11.200,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31241	Aluguéis	R$ 10.436,25	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31244	Seguros	R$ 3.000,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31242	Depreciação	R$ 1.615,37	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab	31244	Seguros	R$ 3.125,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31221	Material Secundário	R$ 1.887,60	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31222	Material Segurança	R$ 1.102,61	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31224	Material de Limpeza	R$ 149,74	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab	31250	Despesa Comunicações	R$ 1.908,67	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31248	Despesas com Água	R$ 1.372,44	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31249	Energia Elétrica Fábrica	R$ 4.402,19	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31211	Salários e Ordenados	R$ 4.300,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31215	INSS	R$ 4.464,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31216	FGTS	R$ 1.240,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31213	13º Salário	R$ 1.291,67	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31215	INSS	R$ 372,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31216	FGTS	R$ 103,33	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31214	Férias + 1/3	R$ 1.722,23	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31215	INSS	R$ 496,00	Transf. para elaboração
06/07	11526	Estoq. Prods. Elab.	31216	FGTS	R$ 137,78	Transf. para elaboração
27/07	11202	Auto Peças Brasil Ltda	41001	Receita Venda de Produtos	R$ 576.378,88	Venda de 238 pares de espelhos retrovisores - NF 1875 -Auto Peças Brasil Ltda - Parte a prazo
27/07	11121	Banco Estágio	41001	Receita Venda de Produtos	R$ 144.094,72	Venda de 238 pares de espelhos retrovisores - NF 1875 -Auto Peças Brasil Ltda- Parte a vista.
27/07	41231	IPI s/ Venda	21401	IPI a Recolher	R$65.497,60	Contabilização do IPI s/ venda de 238 pares de espelhos retrovisores.
27/07	41232	ICMS s/ Venda	21402	ICMS a Recolher	R$ 117.895,68	Contabilização do ICMS s/ venda de 238 pares de espelhos retrovisores.
27/07	41235	PIS s/ Venda	21409	PIS a Recolher	R$ 10.807,10	Contabilização do PIS s/ venda de 238 pares de espelhos retrovisores.
27/07	41234	Cofins s/ Venda	21410	Cofins a Recolher	R$ 49.778,18	Contabilização do COFINS s/ venda de 238 pares de espelhos retrovisores.
27/07	41151	CPF	11525	Estoq. Prods. Acabados	R$ 163.744,00	Contabilização do Custos dos Produtos Fabricados s/ venda de 238 pares de espelhos retrovisores.
02/07	41121	Dev. Vendas Produtos	11203	Veículos Senna	R$ 17.160,00	Devolução de 6 rodas referente venda do dia 27/06/2019.
02/07	21404	IPI a recolher	41231	IPI s/ Venda	R$ 1.560,00	Contabilização do IPI s/ devolução de 6 rodas.
02/07	21402	ICMS a recolher	41232	ICMS s/ Venda	R$ 2.808,00	Contabilização do ICMS s/ devolução de 6 rodas.
02/07	21409	PIS a recolher	41235	PIS s/ Venda	R$ 257,40	Contabilização do PIS s/ devolução de 6 rodas,
02/07	21410	COFINS a recolher	41234	COFINS s/ Venda	R$ 1.185,60	Contabilização do COFINS s/ devolução de 6 rodas.
02/07	11525	Estoq. de Prods. Acabados	41151	CPF	R$ 2.340,00	Contabilização do Custo dos Produtos Fabricados s/ devolução de 6 rodas.
11/07	11203	Veículos Senna	41001	Receita Venda de Prods.	R$ 139.425,00	Venda de 75 rodas conforme NF 2589 - Comércio de Acessórios para Veículos Senna Ltda.
11/07	11121	Banco Estágio	41001	Receita Venda de Prods.	R$ 75.075,00	Venda de 75 rodas conforme NF 2589 - Comércio de Acessórios para Veículos Senna Ltda.
11/07	41231	IPI s/ Venda	21401	IPI a Recolher	R$ 19.500,00	Contabilização do IPI s/ venda de 75 rodas.
11/07	41232	ICMS s/ Venda	21402	ICMS a Recolher	R$ 35.100,00	Contabilização do ICMS s/ venda de 75 rodas.
11/07	41235	PIS s/ Venda	21409	PIS a Recolher	R$ 3.217,50	Contabilização do PIS s/ venda de 75 rodas.
11/07	41234	COFINS s/ Venda	21410	COFINS a Recolher	R$ 14.820,00	Contabilização do COFINS s/ venda de 75 rodas.
11/07	41151	CPF	11525	Estoq. de Prods. Acabados	R$ 29.250,00	Contabilização do Custo dos Produtos Fabricados s/ venda de 75 rodas.
19/07	21001	Empréstimos e Financiamentos	11121	Banco Estágio	R$ 1.353,87	Pagamento da 3ª parcela do financiamento do veículo
19/07	36111	Juros Passivos	11613	Despesas Financeiras Antecipadas	R$ 103,87	Juros do financiamento
25/07	21401	IPI a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 49.790,00	Pagamento do IPI ref. 06/2019
05/07	21402	ICMS a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 88.779,37	Pagamento do ICMS ref. 06/2019
31/07	21404	IRPJ a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 83.397,55	Pagamento do IRPJ ref. 06/2019
31/07	21405	CSLL a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 31.025,53	Pagamento do CSLL ref. 06/2019
29/07	21408	IRRF a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 427,82	Pagamento do IRRF ref. 06/2019
25/07	21409	PIS a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 7.892,40	Pagamento do PIS ref. 06/2019
25/07	21410	COFINS a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 36.355,22	Pagamento do COFINS ref. 06/2019.
05/07	21501	Salários a Pagar	11121	Banco Estágio	R$ 17.561,78	Pagamento do Salário ref. 06/2019
20/07	21521	INSS a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 7.590,08	Pagamento do INSS ref. 06/2019.
07/07	21522	FGTS a Recolher	11121	Banco Estágio	R$ 1.588,80	Pagamento do FGTS ref. 06/2019
14/07	34111	Energia - Loja	11121	Banco Estágio	R$ 757,00	Pagamento da conta de Energia.
16/07	11527	Estoq. Material de Escritório	11121	Banco Estágio	R$ 1.600,00	Aquisição de material de escritório para o setor de vendas.
31/07	34116	Desp. Material de Escritório	11527	Estoq. Material de Escritório	R$ 1.180,00	Baixa no estoque de material escritório.
31/07	36115	Despesas Bancárias	11121	Banco Estágio	R$ 125,00	Valor ref. taxa de manutenção e renovação de cadastro.
27/07	11131	Aplicação Financeira	41301	Juros Aplic. Financeira	R$ 5.997,68	Juros s/ Aplicação Financeira 07/2019
27/07	41304	PIS s/ Receita Financeira	21409	PIS a Recolher	R$ 38,98	PIS s/ Receita Financeira.
27/07	41305	COFINS s/ Receita Financeira	21410	COFINS a Recolher	R$ 239,91	COFINS s/ Receita Financeira.
27/07	21408	IRRF	11131	Aplicação Financeira	R$ 1.401,36	IRRF s/ rendimento de aplicação financeira.
27/07	11121	Banco Estágio	11131	Aplicação Financeira	R$558.227,21	Resgate aplicação financeira.
31/07	21402	ICMS a Recolher	11392	ICMS a Recuperar	R$ 29.957,63	Apuração do ICMS ref. 07/2019
31/07	21409	PIS a Recolher	11397	PIS a Recuperar	R$ 3.025,13	Apuração do PIS ref. 07/2019
31/07	21410	COFINS a Recolher	11398	COFINS a Recuperar	R$ 13.933,91	Apuração do COFINS ref. 07/2019
31/07	21401	IPI a Recolher	11391	IPI a Recuperar	R$ 16.175,00	Apuração do IPI ref. 07/2019

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