Livro diário

Rio de Janeiro, 2015

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Livro Diário

D/C	NUMERO	DATA	DESCRIÇÃO DA CONTA	HISTORICO	VALOR
OPERAÇÃO	OPERAÇÃO
D	1	05/01/2014	Caixa	Início de atividades para explorar o ramo comercialização de	300.000
artigos para festas, Com o Capital integralizado de R$
C	1	05/01/2014	Capital Social	300.000
300.000,00, em dinheiro.
D	2	06/01/2014	BCM	Abertura de conta bancária no Banco Sul S/A, nº 468.775-4, no	150.000
				valor de R$150.000,00.
C	2	06/01/2014	Caixa	150.000
D	3	07/01/2014	Móveis e Utensílios	Compra de móveis e utensílios, conforme Nota Fiscal nº 0721,	25.000
no valor de R$ 25.000,00. Houve aceite, no ato, de quatro
C	3	07/01/2014	Caixa	5.000
promissórias nº 0721/1 a 0721/04, no valor de R$ 5.000,00 cada.
C	3	07/01/2014	Promissórias à pagar	E uma entrada, a vista em dinheiro: R$ 5.000	20.000
D	4	08/01/2014	Estoque de Mercadorias	Aquisição de mercadoria, à prazo, no valor de R$ 100.00,00.	100.000
				Aceito o pagamento em quatro parcelas mediante à duplicatas do
C	4	08/01/2014	Duplicatas à pagar	100.000
				nº 680/1 a 680/04 no valor de R$ 25.000,00.
D	5	10/01/2014	Caixa	Venda de mercadoria, à vista, no valor de R$ 80.000,00.	80.000
C	5	10/01/2014	Estoque de Mercadorias		80.000
D	6	13/01/2014	Estoque de Mercadorias	Aquisição de Mercadorias, à vista, conforme NF nº 471 da Loja	50.000
				Beta Ltda,  no valor de 50.000,00
C	6	13/01/2014	Caixa	50.000
D	7	15/01/2014	Veículos	Compra de uma automóvel marca Xisto, à vista, na	30.000
Concessionária Star Veículos, conforme Nota Fiscal nº 396,
C	7	15/01/2014	BCM	mediante emissão do nosso cheque nº 001 do Banco Sul S/A: R$	30.000
30.000.
D	8	18/01/2014	Computadores e periféricos	Compra de móveis e utensílios, à vista, conforme Nota Fiscal nº	15.000
558. Pagamento efetuado mediante emissão do nosso cheque nº
				002 do Banco Sul S/A: R$ 15.000.
C	8	18/01/2014	BCM	15.000
D	9	20/01/2014	Duplicatas à pagar	Pagamento da duplicata nº 680/01, mediante emissão do nosso	25.000
C	9	20/01/2014	BCM	cheque nº 003 do Banco Sul S/A.	25.000
D	10	22/01/2014	Promissórias à pagar	Pagamento da Promissória nº 0721/1, em dinheiro.	5.000
C	10	22/01/2014	Caixa		5.000
D	11	23/01/2014	Estoque de Mercadorias	Aquisição de Mercadorias, à vista, conforme NF nº 424., no	80.000
C	11	23/01/2014	Caixa	valor de 80.000,00.	80.000
D	12	24/01/2014	Duplicatas à receber	Venda de mercadorias à prazo, cf n/NF Nº 002, pelo custo, de	100.000
				mercadorias: R$ 100.000. No ato foram emitidas quatro
C	12	24/01/2014	Estoque de Mercadorias	100.000
duplicatas de nº 002/01 a 002/04, no valor de R$ 25.000 cada
D	13	25/01/2014	Terreno	Aquisição de um terreno, cf escritura registrada no 10º Ofício de	60.000
C	13	25/01/2014	Títulos à pagar	Notas, no valor de R$ 60.000. Houve aceite de três títulos Nº	45.000
001 a 003, no valor de R$ 15.000 cada e uma entrada em
C	13	25/01/2014	Caixa	15.000
dinheiro, no valor de R$ 15.000.
D	14	26/01/2014	Caixa	Recebimento da duplicata nº 002/01, em dinheiro.	25.000
C	14	26/01/2014	Duplicatas à receber		25.000
D	15	27/01/2014	Títulos à pagar	Pagamento do título Nº 001, em dinheiro.	15.000
C	15	27/01/2014	Caixa		15.000
D	16	28/01/2014	Caixa	Aumento do Capital Social da empresa, em R$ 30.000, em	30.000
				dinheiro.
C	16	28/01/2014	Capital Social	30.000
D	17	29/01/2014	Caixa	Empréstimo de R$ 40.000 junto ao Banco do Sul, houve aceite	40.000
				de duas promissórias nº 345/01 a 345/02, no valor de R$ 20.000
	17	29/01/2014	Promissórias à pagar	40.000
	cada
D	18	30/01/2014	Estoque de Mercadorias	Aquisição de Mercadorias, à prazo, conforme NF nº 702, no	80.000
				valor de 80.000,00. Foram emitidas quatro duplicatas de nº
C	18	30/01/2014	Duplicatas à pagar	80.000
702/01 a 702/04, no valor de R$ 20.000 cada.
D	19	30/01/2014	Duplicatas à receber	Venda de mercadorias cf. n/NF Nº 003, pelo custo, de	80.000
mercadorias: R$ 80.000. Foram emitidas quatro duplicatas de nº
C	19	30/01/2014	Mercadorias	80.000
003/01 a 003/04, no valor de R$ 20.000 cada.
D	20	30/01/2014	Promissórias à pagar	Pagamento da promissória nº 345/01, em dinheiro	20.000
C	20	30/01/2014	Caixa	20.000

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