Financiamento de curto prazo

ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS

Finanças a curto prazo

ATIVIDADE DO CRUSO DE FINANÇAS A CRUTO PRAZO

Santo Antônio de Jesus

2013

1) A Companhia Atlas Mundial Ltda está aprontando seu orçamento quadrimestral de caixa para os meses de janeiro, fevereiro, março e abril. Foram colhidas as seguintes informações para a preparação do demonstrativo.

R: Companhia Atlas Mundial Ltda

Previsão de vendas

Vendas em R$

Dezembro Janeiro Fevereiro Março Abril Maio

VENDAS 50% Avista / 50% Aprazo 30dd R$ 20.000,00 R$ 25.000,00 R$ 25.000,00 R$ 30.000,00 R$ 30.000,00

R$ 10.000,00 R$ 12.500,00 R$ 12.500,00 R$ 15.000,00 R$ 15.000,00

R$ 10.000,00 R$ 12.500,00 R$ 12.500,00 R$ 15.000,00 R$ 15.000,00

Total das Vendas R$ 10.000,00 R$ 22.500,00 R$ 25.000,00 R$ 27.500,00 R$ 30.000,00

Recebimento futuros - Contas a receber R$ 15.000,00 Ref: Maio

Companhia Atlas Mundial Ltda

Previsão de vendas

Pagamentos 40% a vista e 60% a prazo - representam 60% das vendas

Compras em R$

Dezembro Janeiro Feverreiro Março Abril Maio

pagamentos 60% valor inicial R$ 12.000,00 R$ 15.000,00 R$ 15.000,00 R$ 18.000,00 R$ 18.000,00

Saldo inicial R$ 7.000,00

pagamentos 40% Avista R$ 4.800,00 R$ 6.000,00 R$ 6.000,00 R$ 7.200,00 R$ 7.200,00

pagamentos 60% Aprazo R$ 9.000,00 R$ 9.000,00 R$ 10.800,00 R$ 10.800,00 R$ 10.800,00

salarios R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00

Comissões R$ 1.000,00 R$ 1.250,00 R$ 1.250,00 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00

Impostos R$ 2.400,00 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 R$ 3.600,00 R$ 3.600,00

juros emprestimo R$ 300,00 R$ 300,00

Emprestimo R$ 10.000,00

Pagamento imobilizado R$ 15.000,00

total R$ 9.400,00 R$ 27.750,00 R$ 20.750,00 R$ 34.300,00 R$ 39.300,00

Pagamento futuros - duplicata a pagar R$ 1.080,00 Ref: Maio

Companhia Atlas Mundial Ltda

Dezembro Janeiro Fevereiro Março Abril Maio

Total de recebimentos R$10.000,00 R$ 22.500,00 R$ 25.000,00 R$ 27.500,00 R$ 30.000,00 R$ 30.400,00

Total de pagamentos R$ 9.400,00 R$ 27.750,00 R$ 20.750,00 R$ 34.300,00 R$ 39.300,00

Duplicatas a receber R$15.000,00

Duplicatas a pagar R$10.800,00

Total Caixa R$ 600,00 -R$ 5.250,00 R$ 4.250,00 -R$ 6.800,00 -R$ 9.300,00 R$ 4.200,00

A analise da companhia atlas é um lucro de 30.400,00 ao final do semestre.

2) A empresa Yomoto S/A conseguiu um financiamento de R$75.000 do banco Leva fácil S/A. para ser amortizado em 5 parcelas anuais pelo SAC. Não houve carência no financiamento. A taxa de juros do banco é 24% aa e o IOF de 4%, incidente sobre o valor do crédito e pago quando da liberação dos recursos. No financiamento houve ainda uma taxa de 1,5% ao final de cada ano, incidente sobre o saldo devedor, a título de cobrir despesas administrativas de concessão de crédito.

R: Período Saldo Devedor Prestação Amortização Juros I O F Desp . Adm.

0 R$ 75.000,00 *** *** *** *** ***

1 R$ 60.000,00 R$ 37.125,00 R$15.000,00 R$18.000,00 R$3.000,00 R$ 1.125,00

2 R$ 45.000,00 R$ 30.525,00 R$15.000,00 R$14.400,00 *** R$ 1.125,00

3 R$ 30.000,00 R$ 26.925,00 R$15.000,00 R$10.800,00 *** R$ 1.125,00

4 R$ 15.000,00 R$ 23.325,00 R$15.000,00 R$ 7.200,00 *** R$ 1.125,00

5 R$ - R$ 16.125,00 R$15.000,00 *** R$ 1.125,00

ak= R$ 15.000,00

Valor presente R$ 75.000,00

juros = I 24%

prestações 5

iof 4%

despesas adm 1,50%

3) Com