Caso Restaurante Fellini

INSTITUTO DE EDUCAÇÃO SUPERIOR UNYAHNA DE BARREIRAS

-IESUB-

ANALISE E CONCESSÃO DE CREDITO EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS. IDENTIFICANDO AS PRINCIPAIS TÉCNICAS UTILIZADAS PELOS BANCOS PARA A CONCESSÃO DE CREDITO ÀS PESSOAS JURÍDICAS

Adroaldo Kértesz de Macêdo e Souza

BARREIRAS

2013

Adroaldo Kértesz de Macêdo e Souza

ANALISE E CONCESSÃO DE CREDITO EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS. IDENTIFICANDO AS PRINCIPAIS TÉCNICAS UTILIZADAS PELOS BANCOS PARA A CONCESSÃO DE CREDITO ÀS PESSOAS JURÍDICAS

Projeto apresentado ao Instituto de Educação Superior Unyahna de Barreiras-IESUB, como exigência parcial para obtenção de média na disciplina de Metodologia Cientifica, sob a orientação do Prof. M. Sc. Cláudio Durán.

BARREIRAS

2013

SUMÁRIO

1. Introdução --------------------------------------------------------------------- 3

2. Referencial Teórico ---------------------------------------------------------- 5

2.1. O que é credito --------------------------------------------------------- 5

2.2. Análise de Crédito ----------------------------------------------------- 6

2.2.1 Caráter -------------------------------------------------------------- 8

2.2.2 Capacidade --------------------------------------------------------- 9

2.2.3 Condições --------------------------------------------------------- 10

2.2.4 Capital ------------------------------------------------------------- 11

2.2.5 Conglomerado --------------------------------------------------- 12

2.2.6. Colateral --------------------------------------------------------- 12

2.3 Procedimentos na concessão de Crédito ------------------------ 13

2.3.1 Garantias --------------------------------------------------------- 14

3. Justificativa ----------------------------------------------------------------- 16

4. Problematização ----------------------------------------------------------- 17

5. Hipóteses -------------------------------------------------------------------- 18

6. Objetivos -------------------------------------------------------------------- 19

6.1 Geral -------------------------------------------------------------------- 19

6.2 Especifico -------------------------------------------------------------- 19

7. Procedimentos / Metodologia de Pesquisa---------------------------- 20

8. Cronograma de Execução ----------------------------------------------- 21

9. Custos Gerais -------------------------------------------------------------- 22

10. Referências Bibliográficas --------------------------------------------- 23

1. Introdução

Considerando que o crédito é essencial na atividade bancária, e diante da necessidade de uma tomada de decisão com agilidade e de uma avaliação criteriosa capaz de identificar com clareza a capacidade de pagamento por parte dos tomadores de crédito, torna-se necessário uma avaliação criteriosa antes de conceder o credito a um cliente.

Por muito tempo as instituições financeiras realizavam o credito, muito mais pelo tato ou feeling do que pelas informações concernentes ao cliente e ao negocio.

Com o passar do tempo, e com a complexidade das operações de credito, as instituições financeiras tiveram que adaptar e reestruturar suas políticas de crédito e os processos para a concessão do credito.

Como cita Silva (1998, p.26), “a função de crédito consiste em avaliar a capacidade de pagamento do tomador, visando assegurar a reputação e a solidez do banco. [...] as empresas também podem suprir suas necessidades de capital de giro ou de investimentos permanentes.”

O crédito é caracterizado pela relação de confiança entre a parte que detém o capital e a que pretende toma-lo. Assim acredita-se que o tomador ira honrar o seu compromisso. Porem, como a riscos inerentes ao credito, não podemos deixar de considerar fatores que influenciam diretamente a tomada de decisão para a liberação de capital.

Quanto maior o numero de informações relevantes obtiver do cliente tomador, menos riscos haverá ao conceder o credito. Por esse motivo os bancos utilizam ferramentas da analise de crédito com a finalidade de identificar, analisar e sistematizar informações do tomador.

Como então é feita essa analise?

Toda operação de crédito há riscos, porem como as instituições financeiras assumem esse risco ou o que é feito para minimiza-lo é que define a necessidade da análise de crédito. Pata tal será necessária a utilização de ferramentas que demonstrem a capacidade financeira para o pagamento do contrato.

Uma das principais ferramentas utilizadas são os “Cs” do crédito, que proporciona uma analise subjetiva da capacidade financeira do cliente e ajuda a identificar os fatores de risco na operação de crédito.

Os “Cs” são:caráter (idoneidade no mercado de crédito), capacidade (habilidade em converter investimentos em