FLUXO DE CAIXA

INTRODUÇÃO:

É comum o empresário se preocupar com as vendas e depois descobrir que não tem recurso para pagar as contas, pois

o dinheiro está em contas a receber ou no estoque, mas não está no caixa.

É na organização, no planejamento e no controle do Fluxo de Caixa, que as empresas podem ter uma boa visualização

e compreensão antecipada, de quanto vai faltar ou sobrar futuramente nos recursos da empresa.

NINGUÉM PLANEJA FRACASSAR, MAS FRACASSA POR NÃO PLANEJAR.

O controle de Fluxo de Caixa é uma das ferramentas mais preciosas de gestão que apesar de não dizer respeito ao

lucro, determina a quantidade de dinheiro que entra e sai da empresa.

Fluxo de caixa é um instrumento gerencial que controla e informa todas as movimentações financeiras

(entradas e saídas de valores monetários) de um dado período - pode ser diário, semanal, mensal, etc.

O fluxo de caixa é composto dos dados obtidos dos controles de contas a pagar, contas a receber, de vendas,

de despesas, de saldos de aplicações e todos os demais que representem as movimentações de recursos

financeiros disponíveis da organização.

Portanto: FLUXO DE CAIXA é a demonstração visual das receitas e despesas distribuídas pela linha do tempo.

Pode ser determinada das seguintes maneiras: DIÁRIAS, SEMANAIS, MENSAIS E ANUAIS.

E QUANDO EFETUADO COM RESPONSABILIDADE, GERA AS SEGUINTES VANTAGENS:

Determina de maneira fundamental o gerenciamento dos compromissos assumidos nos prazos determinados,

planejando e controlando as entradas e saídas de caixa num período de tempo desejado.

Auxilia o empresário a atentar com antecedência, sobre as necessidades de recursos financeiros, gerindo seus negócios

e controlando de maneira eficaz, limpa e clara as necessidades de capital, evitando assim recorrer a capital de terceiros.

Gerencia de tal maneira todo o movimento da empresa, administrando e controlando poderosamente seu capital de giro.

Planeja e orienta sobremaneira o controle sobre os prazos de pagamento da empresa, orientando sobre os melhores

pazos de pagamentos e recebimentos. Muitas vezes a empresa está vendendo com prazos muito maiores do que

está comprando, gerando grandes conflitos em seu caixa, prejudicando a administração de seu fundo de caixa e assim

recorrendo ao mercado para cobrir o seu "buraco financeiro", principalmente junto a bancos, com juros excessivos,

isto tudo por falta de planejamento financeiro, devido não estar efetuando um fluxo de caixa responsável.

Por isso o Fluxo de Caixa, serve para Controlar e Planejar os melhores prazos de Pagamentos e Recebimentos da empresa.

Acima de tudo avalia a capacidade da empresa sobre os recursos que possui antes de assumir novos compromissos

e identifica as necessidades de caixa, antes de ocorrer dificuldades em saldar os compromissos da empresa.

Em busca de evitar grandes insuficiências Crônicas de Caixa, aqui damos algumas dicas:

Evite: captação sistemática de recursos, através de empréstimos, antecipação de cheques, cartões e duplicata;.

Operações com prejuízo;

Compras incompatíveis com o fluxo de vendas;

Despesas administrativas em excesso;

Diferenças em decorrências de prazos médios de pagamentos e recebimentos;

Vender a prazos médios acima dos prazos médios de compras;

Comprar produtos com giro de vendas lento, pois o giro de estoque imobiliza recursos de caixa;

Sobremaneira o aumento da inadimplência;

Investimento inadequado, aumentando o nível de individamento e tirando recursos de fluxo de caixa desnecessariamente;

Aumentar o prazo de vendas em busca de aumentar sua fatia no mercado. Busque investir em diminuição de custos,

com finalidade de baratear seu custeio e consequentemente diminuir seus preços. Melhor receber bem a antes, do que

não ter como saldar seus compromissos e aumentar seu nível de endividamento;

Aumentar sua produção em ativos fixos.

BUSQUE MEDIDAS COMO:

Controle rígido de gastos;

Aumento no giro de estoque;

Diminuição do prazo de recebimento;

Aumento no prazo de pagamento junto a fornecedores;

Desovar e desmobilizar ativos ociosos;

Com problemas de fluxo de caixa, pode até provocar aumento de capital, através de aportes de novos recursos;

Efetue todos os pagamentos em cheques,