Contabilidade Gerencial
Seminário: Contabilidade Gerencial. Pesquise 860.000+ trabalhos acadêmicosPor: danielealeixomds • 9/4/2014 • Seminário • 2.378 Palavras (10 Páginas) • 132 Visualizações
Balancete de Verificação Janeiro e Fevereiro 2014
Ativo Ativo
jan/14 fev/14
Bco do Brasil R$ 129.180,00 Bco do Brasil R$ 72.946,93
Mercadoria R$ 50.880,00 Mercadoria R$ 82.222,50
ICMS Recuperar R$ 924,00 ICMS Recuperar R$ 1.668,00
IPI a Recuperar R$ 911,00 IPI a Recuperar R$ 1.527,00
Duplicatas a Receber R$ 70.349,00 Duplicatas a Receber R$ 156.993,00
Material de Expediente R$ 6.200,00 Material de Expediente R$ 11.100,00
Seguro Contratado R$ 180.000,00 Seguro Contratado R$ 165.000,00
Veiculo R$ 45.000,00 Veiculo R$ 45.000,00
Premio Seguro R$ 12.500,00 Premio Seguro R$ 7.950,00
Total: R$ 495.944,00 Total: R$ 544.407,43
Despesas Despesas
Salários a pagar R$ 15.323,92 Salários a pagar R$ 31.643,82
FGTS R$ 1.225,91 FGTS R$ 2.531,50
Previdencia Social R$ 4.413,29 Previdencia Social R$ 8.843,42
Despesa com Seguro ** Despesa com Seguro R$ 15.000,00
Despesa c/Premio de Seguro ** Despesa c/ Premio de Seguro R$ 4.550,00
Juros Ativos ** Juros Ativos R$ 135,00
Juros Pagos ** Juros Pagos R$ 129,20
CPV ** CPV R$ 31.537,50
Total R$ 20.963,12 Total R$ 94.370,44
Ativo + Despesas R$ 516.907,12 Ativo + Despesas R$ 638.777,87
Passivo Passivo
Duplicatas a pagar R$ 58.340,00 Duplicatas a pagar R$ 115.528,00
Salarios R$ 13.328,88 Salarios R$ 14.131,74
FGTS R$ 1.225,91 FGTS R$ 1.305,59
INSS R$ 6.024,58 INSS R$ 6.359,74
IRRF R$ 383,75 IRRF R$ 912,30
Seguro R$ 180.000,00 Seguro R$ 165.000,00
Finacimanto a Curto Prazo R$ 22.500,00 Finacimanto a Curto Prazo R$ 21.562,50
Premio de Seguro R$ 12.500,00 Premio de Seguro R$ 7.950,00
Financimento a Longo Prazo R$ 22.500,00 Financimento a Longo Prazo R$ 22.500,00
Total R$ 316.803,12 Total R$ 355.249,87
Capital Social R$ 140.000,00 Capital Social R$ 140.000,00
Receita Líquida R$ 60.104,00 Receita Líquida R$ 143.528,00
Passivo + C. Social + Receitas R$ 516.907,12 Passivo + C. Social + Receitas R$ 638.777,87
Demonstrações de Resultado
DRE jan/14
Receita Bruta R$ 70.349,00
(-) ICMS s/ vendas R$ 8.196,00
(-) IPI s/ vendas R$ 2.049,00
Receita Bruta R$ 60.104,00
Lucro Bruto R$ 60.104,00
(-) Desp. c/ salários R$ 15.323,92
(-) Desp. c/ INSS R$ 4.413,29
(-) Desp. c/ FGTS R$ 1.225,91
Lucro líquido R$ 39.140,88
DRE fev/14
Receita Bruta R$ 97.644,00
(-) ICMS s/ vendas R$ 11.376,00
(-) IPI s/ vendas R$ 2.844,00
Receita Bruta R$ 83.424,00
(-) CPV R$ 31.537,50
Lucro Bruto R$ 51.886,50
(-) Des. c/ Salários R$ 16.319,90
(-) Des. c/ INSS R$ 4.700,13
(-) Des. c/ FGTS R$ 1.305,59
(-) Des. c/ seguros R$ 15.000,00
(-) Des. c/ premio de seguro R$ 4.550,00
(-) Juros Passivos R$ 129,20
(+) Juros Ativos R$ 135,00
Lucro Líquido R$ 10.016,68
Balanço Patrimonial Janeiro
Ativo Janeiro
A.V A.H
Ativo circulante R$ 450.944,00 100% 100%
Bco do Brasil R$ 129.180,00 49,98% 100%
mercadoria R$
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