PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDICIPLINAR DE GRUPO
Por: Isaiasisabel • 14/10/2015 • Trabalho acadêmico • 2.483 Palavras (10 Páginas) • 201 Visualizações
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PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDICIPLINAR DE GRUPO
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SUMÁRIO
1 INTRODUÇÃO
2 PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA
3 RELATÓRIO DE CONSULTORIA............................................................................6
4 REGIONALIZANDO..................................................................................................9
5 CONCLUSÃO.........................................................................................................11
REFERÊNCIAS..........................................................................................................11
- INTRODUÇÃO
O trabalho tem por princípio, realizar uma consultoria mediante as projeções de fluxo de caixa e suas respectivas demonstrações. Por meio delas, esclarecer as dúvidas dos gestores da indústria Kitchen – Cozinhas Planejadas Ltda., quanto a aplicabilidade das projeções, esclarecer as diferenças entre Demonstração do Valor adicionado e Demonstração do fluxo de caixa e sua obrigatoriedades, apresentar a importância do orçamento empresarial, dando um suporte de forma geral à solicitação da empresa. Estes marcam os objetivos e por meio de uma revisão bibliográfica estabelece conexão entre os dados e a teoria.
- PROJEÇAO DE FLUXO DE CAIXA
Projetar o seu fluxo de caixa é basicamente saber se a sua empresa estará ou não de portas abertas no fim do mês. Em muitas empresas, os departamentos financeiros restringem sua atuação a realizar pagamentos e cobrar dos clientes. A verdade é que um bom departamento financeiro (ou simplesmente a pessoa que gerencia as finanças) tem a responsabilidade de abastecer a empresa com informações úteis para a tomada de decisão. Cabe à essa área dizer se os custos estão subindo, se a receita está caindo ou, pior de tudo, se o caixa está secando.
Nesse sentido, os diretores da indústria Kitchen – Cozinhas Planejadas Ltda., necessitando de suporte contábil para saber ao certo a saúde financeira e orçamentária de sua empresa, contrataram uma equipe para que por meio de projeção de fluxos de caixa lhe prestem uma consultoria.
O quadro 1 conforme dados fornecidos pela indústria Kitchen – Cozinhas Planejadas Ltda., apresenta a Projeção de Fluxo de Caixa. Por meio do mesmo é possível identificar mediante os recebimentos e pagamentos efetuados pela empresa de setembro a fevereiro um saldo final de R$20.040,00.
Quadro 1 – Projeção de Fluxo de Caixa
Recebimentos | Janeiro | Fevereiro | Março | Abril | Maio | Junho |
À vista | 6494,40 | 6895,68 | 7148,79 | 8127,90 | 7077,51 | 5768,40 |
Com 30 dias | 10607,52 | 11262,95 | 11676,36 | 13275,57 | 11559,93 | |
Com 60 dias | 4546,08 | 4826,98 | 5004,15 | 5689,53 | ||
Em carteira | 5225,00 | 979,00 | ||||
Emprestimos + juros | 35.000,00 | 31.731,00 | 30.085,00 | 28.955,74 | 27.568,77 | 25.368,80 |
Pagamentos | Janeiro | Fevereiro | Março | Abril | Maio | Junho |
Fornecedores | 3575,00 | 6559,30 | 7469,00 | 8761,50 | 1738,00 | 1856,80 |
Folha de Pagamento | 2717,00 | 2552,00 | 4378,00 | 5115,00 | 4384,60 | 2629,00 |
Aluguel | 1595,00 | 1595,00 | 1595,00 | 1925,00 | 1925,00 | 1925,00 |
Comissões | 534,60 | 429,00 | 597,30 | 1110,78 | 561,00 | 615,12 |
Publicidade | 356,40 | 286,00 | 398,20 | 740,52 | 374,00 | 410,08 |
Despesas adm | 1749,00 | 1980,00 | 2618,00 | 2945,00 | 1958,00 | 1137,00 |
Pró-labore | 2420,00 | 2420,00 | 2420,00 | 3520,00 | 3520,00 | 3520,00 |
Pagamento de empréstimos | 2335,30 | 2297,90 | ||||
Impostos | 443,00 | 508,00 | 501,00 | 411,00 | 391,00 | 528,00 |
Investimentos | 11000,00 | 16500,00 | ||||
Juros sobre empréstimos | 1.750,00 | 1.750,00 | 1.750,00 | 1.750,00 | 1.750,00 | 1.750,00 |
TOTAL | 17.515,66 |
Fonte: Elaboração própria mediante dados fornecidos nas orientações do trabalho
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