Mercado de móveis

Etapa 2

Mercado moveleiro a necessidade de se estabilizar ferramentas de analise de Crédito

BALANÇO PATRIMONIAL DA ECO MADEIRAS ANHANGUERA LTDA.

Balanço patrimonial

ativo Passivo

Passivo circulante financeiro(pcf)

Duplicatas descontadas

Bancos Empréstimos de curto prazo

Aplicações financeiras Financiamento de curto prazo

Ativo circulante financeiro(acf) Passivo circulante operacional

Caixas Fornecedores

Salários e contas a pagar

Impostos a pagar

Ativo não circulante Passivo circulante operacional

Ativo razoável a longo prazo

Investimentos

Imobilizados

Intangível Passível exigível a longo prazo

Financiamento de longo prazo patrimonio liquido

Capital social

Lucros ou prejuízos acumulados

Ativo

CONTA Ano 1 em R$1.000,00 Ano 2 em R$1.000,00

ATIVO TOTAL

R$ 19.944,00 R$ 20.140,00

ATIVO CIRCULANTE

R$ 14.027,00 R$ 14.560,00

DISPONÍVEL

R$ 2.313,00 R$ 2.344,00

CAIXA E BANCOS R$ R$ 81,00 R$ 79,00

APLICAÇÕES FINANCEIRAS

R$ 2.232,00

R$ 2.265,00

DUPLICATAS A RECEBER

R$ 6.244,00 R$ 7.234,00

OUTROS CRÉDITO R$ 512,00 00 R$ 566,00

ADIANTAMENTOS

R$ 17,00 R$ 0,00

IMPOSTOS A RECUPERAR

R$ 241,00 R$ 289,00

ANTECIPAÇÕES DE

R$ 214,00 R$ 209,00

OUTRAS CONTAS A RECEBER R

R$ 40,00 R$ 68,00

ESTOQUE R$ 4.772, R$ 4.236,00

ESTOQUE DE MERCADORIAS R$ 1.782,

R$ 1.782,00

ESTOQUE DE PRODUTOS ACABADOS R$ 1.794,00 R$ 1.215,00

ESTOQUE DE MATÉRIA-PRIMA R$ 1.196,00 R$ 1.036,00

REALIZAVEL A LONGO PRAZO

R$ 97,00 R$ 106,00

DEPÓSITOS COMPULSORIOS R$ 46,00 00 R$ 50,00

DEPÓSITOS DE RECURSOS TRABALHISTAS

R$ 51,00 R$ 56,00

ATIVO PERMANENTE R$ 5.820,00 R$ 5.475,00

IMOBILIZADO

R$ 5.830,00 R$ 5.475,00

CUSTO CORRIGIDO

R$ 11.360,00 R$ 11.495,00

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA R$

R$ -5.540,00

R$ -9.602,00

Passivo

CONTA Ano 1 em R$1.000,00 Ano 2 em R$1.000,00

PASSIVO TOTAL

R$ 19.944,00 R$ 20.140,00

Passivo Circulante R$ 6.452,00 R$ 6.593,00

Fornecedores R$ 3.506,00 R$ 3.539,00

Obrigações sociais R$ 1.976,00 R$ 2.054,00

Obrigações fiscais

R$ 507,00 R$ 884,00

Outros Débitos R$ 463,00 00 R$ 116,00

Patrimônio Líquido R$ 13.492,00 R$ 13.547,00

Capital Social

Social R$ 11.500,00 R$ 12.000,00

Reservas de Lucros

Lucros R$ 365,00 R$ 368,00

Lucros Acumulados R$ 1.627,00 R$ 1.179,00

Necessidade de Capital de Giro: revela o montante necessário de recursos para manter o giro dos negócios

• Saldo de Tesouraria: identifica o grau de utilização de recursos de terceiros de curto prazo para financiar as necessidades líquidas de capital de giro da organização

• Capital Circulante Líquido: O Capital Circulante Líquido representa a capacidade financeira da Empresa a Curto Prazo; se AC>PC a empresa possui mais capital próprio do que de 3ºs...

• Capital de Giro Próprio: determina o volume de recursos próprios

(patrimônio líquido) disponível para realizar as aplicações nos ativos da organização

• Exigível a Longo Prazo (trocar por Grau de endividamento): Um índice maior do que 1 pode revelar uma dependência em relação a capital de terceiros

• Termômetro da Situação Financeira: mede a participação dos recursos de terceiros de curto prazo no financiamento das necessidades líquidas de capital de giro da empresa

Necessidade de capital de juros

ativo 1 2

DUPLICATAS A RECEBER

R$ 6.244,00 R$ 7.234,00

OUTROS CRÉDITOS

R$