Orçamentos Empresariais
Tese: Orçamentos Empresariais. Pesquise 860.000+ trabalhos acadêmicosPor: Tyleni • 14/11/2013 • Tese • 2.568 Palavras (11 Páginas) • 158 Visualizações
ATIVIDADE:
Os diretores da empresa Meta Soluções, necessitando de informações contábeis, financeiras e orçamentárias, contratou sua equipe para prestar serviços de consultoria empresarial e emitir ao final um relatório com os resultados do trabalho atendendo as solicitações da empresa. Esta atividade não deve ter respostas pontuais para cada questão, mas um texto explicando e demonstrando de forma detalhada cada um dos pontos solicitados com base nas informações colhidas na empresa. Os serviços solicitados são:
a) Preparar a projeção do fluxo de caixa financeiro com as informações fornecidas pela empresa;
PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA FINANCEIRO
VENDAS TOTAL
set/13
R$ 19.680,00
R$ 5.904,00
out/13
R$ 20.896,00
R$ 15.911,20
nov/13
R$ 21.663,00
R$ 20.870,74
dez/13
R$ 24.630,00
R$ 22.292,30
jan/14
R$ 21.447,00
R$ 23.052,03
fev/14
R$ 17.480,00
R$ 20.925,33
TOTAL
R$ 125.796,00
b) Elaborar a Demonstração de Fluxo de Caixa pelo método direto com os dados coletados na contabilidade.
CONTAS A PAGAR/ FORNECEDORES
set/13
R$ 3.250,00
out/13
R$ 5.963,00
nov/13
R$ 6.790,00
dez/13
R$ 7.965,00
jan/14
R$ 1.580,00
fev/14
R$ 1.688,00
SALDO INICIAL DE CAIXA
R$ 1.970,00
RECEBIMENTO DE DUPLICATAS
set/13
R$ 4.750,00
out/13
R$ 890,00
TOTAL
R$ 7.610,00
SAIDAS DE CAIXA
set/13
out/13
nov/13
dez/13
jan/14
fev/14
Salários /Encargos
2.470,00
2.320,00
3 .980,00
4.650,00
3.986,00
2.390,00
Aluguel
1.450,00
1.450,00
1.450,00
1.750,00
1.750,00
1.750,00
Comissões 60%
486,00
390,00
543,00
1.009,80
510,00
559,20
Publicidade 40%
324,00
260,00
362,00
673,20
340,00
372,80
Desp. Adm.
1.590,00
1.800,00
2.380,00
2.677,00
1.780,00
1.034,13
Pró-Labore
2.200,00
2.200,00
2.200,00
3.200,00
3.200,00
3.200,00
Empréstimos
2.123,00
2.089,00
Impostos
403,00
462,00
456,00
374,00
356,00
480,00
TOTAL
8.923,00
11.005,00
13.460,00
14.334,00
11.922,00
9.786,13
DEMOSTRATIVO DO FLUXO DE CAIXA DIRETO
ATIVIDADES OPERACIONAIS
ago/13
set/13
out/13
nov/13
dez/13
jan/14
fev/14
SALDO DE CAIXA ANTERIOR
14.300,00
1.970,00
3.466,00
2.799,20
2.919,94
...