CURSO ADMINISTRAÇÃO DE RH
Por: josiara • 25/6/2015 • Monografia • 366 Palavras (2 Páginas) • 169 Visualizações
ATIVIDADE EXTRA-CLASSE
Atividade 1
A empresa COMPANHIA SUCESSO LTDA., estabelecida na Avenida dos Viajantes, 100, na cidade dos Navegantes, atua na área de entrega de encomendas, e foi constituída no mês de Janeiro/2015, com integralização total de seu Capital Social, em espécie, já em Janeiro/2015.
A contabilidade da empresa é prestada pelo Escritório Contábil Pós-Graduandos Ltda., onde você é responsável pelo serviço de Contabilidade.
Foram apresentados os seguintes saldos contabilizados no último dia do mês de Janeiro/2015:
CONTA | NATUREZA | DÉBITO | CRÉDITO |
Caixa geral | AC | 12.000,00 | |
Banco Conta Movimento | AC | 18.000,00 | |
Clientes a receber | AC | 15.000,00 | |
Computadores e periféricos | ANC | 8.000,00 | |
Fornecedores | PC | 8.000,00 | |
Empréstimos e financiamentos | PC | 5.000,00 | |
Salários a pagar | PC | 1.748,00 | |
INSS a recolher | PC | 617,50 | |
FGTS a recolher | PC | 152,00 | |
Capital Social | PL | 25.000,00 | |
Receita de serviços | REC | 15.000,00 | |
Despesas com Pessoal | DESP | 2.517,50 | |
Despesas com água | DESP | 1.000,00 | |
Despesas com energia elétrica | DESP | 2.000,00 | |
Contas a pagar (água e energia) | PC | 3.000,00 | |
TOTAIS | xxxx | 58.517,50 | 58517,50 |
No mês de Fevereiro/2015 a empresa apresentou no exercício de suas atividades apresentou os seguintes fatos a serem contabilizados:
DATA | FATOS CONTÁBEIS – Fevereiro/2015 | VALOR |
05/02/2015 | Pagamento dos salários provisionados no mês de Janeiro | 1748,00 |
07/02/2015 | Pagamento FGTS provisionado no mês de Janeiro | 152,00 |
18/02/2015 | Pagamento INSS provisionado no mês de Janeiro | 617,50 |
18/02/2015 | Recebimento de Clientes via banco - ref. NF 001 | 10.000,00 |
18/02/2015 | Venda de serviços – recebimento via caixa ref. NF 002 | 2.000,00 |
18/02/2015 | Compra de cadeiras - a prazo - 30 dias | 3.000,00 |
19/02/2015 | Pagamento de Fornecedor - via Banco - ref. a compra NF 035 | 2.000,00 |
19/02/2015 | Pagamento através do caixa - Fatura Energia elétrica ref. a Janeiro/2015 | 2.000,00 |
25/02/2015 | Pagamento através do caixa - Fatura Água ref. a Janeiro/2015 | 1.000,00 |
27/02/2015 | Pagamento parcela Empréstimo - Parcela 01/05 | 1.000,00 |
PROVISÕES FEVEREIRO/2015 (a serem pagas em Março/2015) | ||
28/02/2015 | Provisão das despesas com Água no mês de Fevereiro/2015 | 900,00 |
28/02/2015 | Provisão das Despesas com Energia no mês de Fevereiro/2015 | 1.800,00 |
28/02/2015 | Provisão de Salários a pagar | 1.900,00 |
28/02/2015 | Provisão - INSS retidos dos empregados | 152,00 |
28/02/2015 | Provisão -FGTS sobre salários | 152,00 |
28/02/2015 | Provisão - INSS parte Empresa (patronal) | 465,00 |
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