O Fluxo de Caixa

Pontifícia Universidade Católica de Goiás – PUC.Goiás.

Escola de Gestão de Negócios – Disciplina: GESTÃO FINANCEIRA. – Turma.A02, C01.

Prof. Ricardo William Borges, Ms. – Recebimento: 16/08/2016, entrega: 19/08/2016

 Nome: João Davi Abadia Teles___________________________________.

PERGUNTAS SOBRE O MÓDULO – II. ANÁLISE E PLANEJAMENTO FINANCEIRO.

Primeira Questão - Projetar o fluxo de caixa.

E aí prezados alunos(as) o que estão achando da historinha de Jorge e Paulo até aqui? Vamos aproveitar para refletir e debater e escrever sobre algumas questões:

1.Quando você analisa todas as opções de fontes de recursos ou de prazos a negociar antes de tomar uma decisão financeira, de que forma e quais outras informações procuram saber? Cite pelo menos duas implicações que podem ocorrer se não tivermos estes dados?

2. Se você fosse elaborar a previsão das ENTRADAS e SAÍDAS de caixa do seu negócio como você faria e que controles usaria?

3.Você acha que com o fluxo de caixa você saberia  a real capacidade da sua empresa ou de qualquer outra empresa em assumir compromissos financeiros. Isto é importante? Por quê?

Segunda Questão - Elementos do fluxo de caixa.

Estudando o Capitulo - Fluxo de Caixa - vimos que D. Vânia, do restaurante Cheirinho da Terra, fez uma relação contendo os dados necessários para fazer uma projeção do fluxo de caixa da sua empresa. Cite pelo menos três dados necessários para a construção de um fluxo de caixa.

Terceira Questão - Exercício fluxo de caixa.

Vamos exercitar sobre a elaboração do fluxo de caixa? Suponha que no primeiro mês de trabalho de uma empresa, ela tenha como entradas, recebimentos no valor de R$ 1.000,00 em dinheiro, R$ 500,00 em cheques pré-datados com vencimentos para 30 dias, mais R$ 500,00 em cartão de crédito também para o próximo mês. O saldo bancário da empresa no primeiro mês é "negativo" de (R$ 500,00).

As saídas do primeiro mês são: Conta de água: R$ 50,00; conta de luz: R$ 50,00; conta de telefone: R$ 100,00; pagamento de serviços: R$ 150,00; combustíveis: R$ 50,00 e outras despesas: R$ 100,00.

As saídas do segundo mês são: São todas as saídas do primeiro mês mais pagamento de fornecedores: R$1.300,00

Com base nos dados acima responda:

1.Tente montar o Fluxo de Caixa dessa empresa?

2. Qual será o saldo final do primeiro mês?

3. Quanto à empresa precisa faturar em dinheiro no segundo mês para ter um saldo positivo de R$ 200,00?

Quarta Questão - Inadimplência.

Sabemos que atraso ou falta de quitação nas datas determinadas, é um grande transtorno para qualquer empresa, pois acaba dificultando os pagamentos nas datas corretas e gerando transtornos no dia a dia da empresa. Nesta situação a utilização do fluxo de caixa como ferramenta gerencial possibilita ao empresário vislumbrar as faltas de caixa provocadas, entre outros fatores, pela inadimplência. Vamos a nossa discussão:

Dê sugestões por escrito para evitar ou diminuir a inadimplência e exemplifique medidas que possam ser apontadas para buscar esta solução?