Elaboração De Simulação E Demonstração Sobre A Evolução De Modalidades De

CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM GESTÃO PÚBLICA

3º SEMESTRE

Arlene Pantoja dos Santos RA 374652

Elizete Ferreira dos Santos RA 376141

Esmêmia da C. das Neves RA 392727

Luiz Campos Ribeiro RA 383069

Sergio do Carmo M. Cavalcante RA 385078

Elaboração de simulação e demonstração sobre a evolução de modalidades de

financiamentos no mercado.

MATEMÁTICA FINANCEIRA

PROFESSOR EAD. LEONARDO OTSUKA

PROFESSOR-TUTOR PRESENCIAL DIEGO CESAR G. SILVA

PROFESSOR-TUTOR EAD LEONARDO OTSUKA

Macapá-AP

2013

SUMÁRIO

1. Introdução 2

2. Etapa 1 – Conceitos da Matemática Financeira 3

2.1. Definição de Valor Presente (PV) 3

2.2. Definição de Valor Futuro (FV) 3

2.3. Resolução do Exercício – Juros Simples e Compostos 3

2.4. Diferenças dos Juros Simples para os Juros Compostos 5

3. Etapa 2 – Funções Financeiras da HP12C e Excel 6

3.1. Cálculos das parcelas e FV nos juros compostos 6

3.1.1 Simulação 1 – prazo 36 meses 6

3.1.2 Simulação 2 – prazo 48 meses 8

3.1.3 Simulação 3 – prazo 12 meses 9

3.1.4 Simulação 4 – prazo 6 meses 10

3.1.5 Simulação 5 – taxa 0,5% a.m. 10

3.1.6 Simulação 6 – taxa 1,5% a.m. 14

3.1.7 Simulação 7 – taxa 3,5% a.m. 17

3.1.8 Simulação 8 – taxa 0,25% a.m. 20

3.2. Escolha da melhor alternativa de financiamento 22

4. Etapa 3 – Sistemas de Amortização 23

4.1. SAC – Sistema de Amortização Constante 23

4.2. SACRE – Sistema de Amortização Crescente 24

4.3. PRICE – Sistema de Amortização Francês 25

4.4. Alterações da Lei nº 11.638, de 2007 26

5. Considerações Finais 29

Referências 30

1 INTRODUÇÃO.

Nesta pesquisa visualizam-se como a matemática financeira é aplicada em nosso cotidiano. A matemática financeira consiste no estudo do valor do dinheiro ao longo do tempo, assim inserindo e dinamizando o mercado financeiro. São muitas as demonstrações financeiras como exemplos os cálculos importantes e úteis para as organizações e pessoas físicas, o regime de capitalização simples e de capitalização composta, definindo um grande envoltório de cálculos existentes nas operações e balanços financeiros. Fazendo a verificação das variáveis como: o valor presente, valor futuros taxa os descontos de títulos e os prazos, entre outros, sendo muito utilizada em diversas negociações financeiras em nosso amplo mercado competitivo. Podemos destacar duas importantes ferramentas para o auxilio e agilidade como o uso da calculadora HP12C e também o uso do programa EXCEL que ambos utilizados em atividades financeiras que objetivam a facilidade e aperfeiçoam os cálculos financeiros, diagnosticando e comparando a viabilidade dos cálculos nas atividades por meio de estimativas, definindo e orientando sobre as ações e valores no âmbito do mercado. Sendo as principais variáveis envolvidas no processo de quantificação financeira são: a taxa de juros, o capital e o tempo, avaliando-se a forma como o dinheiro está sendo utilizado, se está tendo lucro ou prejuízo na transação ou até mesmo como será empregado, de maneira a maximizar o resultado para que o mesmo seja positivo. Num mercado cada vez mais competitivo é um instrumento útil na análise de muitas alternativas de investimentos ou financiamentos de bens de consumo e projeções de negócios bem sucedidos. A Matemática Financeira tem extrema importância para tomada de decisões na empresa, é um campo de conhecimento que tem como objetivo de estudo o comportamento do dinheiro ao longo do tempo, favorecendo analises cotidianas e investindo em buscar ampliar os empreendimentos e assim vê-los crescer com segurança.

2. ETAPA 1 – CONCEITOS DA MATEMÁTICA FINANCEIRA

“Qualquer operação financeira deve estar estruturada em função do tempo.” (GIMENES, 2006; p.21).

A matemática financeira em visão ampla considera-se o estudo do valor do dinheiro no tempo. É uma grande ferramenta utilizada na tomada de decisões diariamente. Ou ainda podemos dizer que a matemática financeira é o ramo da matemática aplicada que estuda o comportamento do dinheiro em seu espaço temporal buscando quantificar as transações que ocorre no universo financeiro levando em conta a variável tempo, o valor monetário no tempo, onde as principais variáveis envolvidas no processo de quantificação financeira são: a taxa de juros, o capital e o tempo. A matemática financeira é muito utilizada na Gestão de custos para compreensão de balanços financeiros, objetivando a aplicação em analises de custo, de volume e lucro influenciando nos valores de produtos e serviços que constituem a realidade nas instituições.

2.1. Definição de Valor Presente (PV) O valor presente estabelece o valor inicial de uma operação, o mesmo representa-se no instante zero, sendo o valor atual e principal ou capital.

2.2. Definição de Valor Futuro (FV)

Valor futuro o mesmo que montante, ou seja, valor futuro refere-se à capitalização de um bem financeiro qualquer no futuro. O investimento

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